Dzienniki Urzędowe - rok 2014 poz. 6

Na podstawie § 1 pkt 9 lit. d i h oraz § 2 pkt 14 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 lipca 1996 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. Nr 94, poz. 426) oraz pkt 1 decyzji Nr 128/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 30 kwietnia 2013 r. w sprawie realizacji zadań związanych z przygotowaniem procesu wdrażania systemu kierowania i dowodzenia Siłami Zbrojnymi Rzeczypospolitej Polskiej, w celu podwyższenia efektywności polityki zatrudnienia oraz zapewnienia właściwych warunków realizacji zadań przez resort obrony narodowej, ustala się, co następuje:

1) dysponent środków budżetowych – dysponenta określonego stopnia, ustalonego na zasadach określonych w przepisach w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu obrony narodowej;

2) dysponenci środków etatowych – osoby funkcyjne, w rozumieniu przepisów w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej, którym przydzielono środki etatowe oraz limit zatrudnienia bazowego wynikający z niniejszej decyzji;

3) formowanie – proces tworzenia nowej jednostki (komórki) organizacyjnej zgodnie z wydanymi zarządzeniami (decyzjami) Ministra w rozumieniu przepisów w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej;

4) fundusz wynagrodzeń – wynagrodzenia określone w myśl przepisów o kształtowaniu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej oraz o zmianie niektórych ustaw;

5) jednostka organizacyjna – jednostkę, niewchodzącą w skład Ministerstwa podległą Ministrowi lub przez niego nadzorowaną, w rozumieniu przepisów w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej;

6) komórka organizacyjna – Sekretariat Ministra Obrony Narodowej, departament, zarząd, biuro wchodzące w skład Ministerstwa, w rozumieniu przepisów w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej;

7) komórka wewnętrzna – część składową jednostki (komórki) organizacyjnej, w rozumieniu przepisów w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej;

8) limit zatrudnienia bazowego – nieprzekraczalną wielkość zatrudnienia pracowników wojska, w przeliczeniu na pełnozatrudnionych, obejmującą pracowników zatrudnionych na stanowiskach etatowych i poza etatem;

9) limit zatrudnienia bazowego pozostający w dyspozycji dysponenta części – wielkość zatrudnienia pracowników wojska wraz z odpowiadającymi środkami na wynagrodzenia, pozostająca w dyspozycji Ministra Obrony Narodowej, przeznaczona na zabezpieczenie procesu zmian organizacyjnych;

10) Minister, Ministerstwo, resort – Ministra Obrony Narodowej, Ministerstwo Obrony Narodowej, resort obrony narodowej, w rozumieniu przepisów w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej;

11) organ planujący – właściwy organ planujący, ustalony w przepisach w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu obrony narodowej;

12) osoby zajmujące kierownicze stanowiska Ministerstwa – Sekretarza Stanu w Ministerstwie Obrony Narodowej, Szefa Sztabu Generalnego Wojska Polskiego, podsekretarzy stanu i Dyrektora Generalnego Ministerstwa Obrony Narodowej, w rozumieniu przepisów w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej;

13) plan zatrudnienia bazowego i funduszu wynagrodzeń – dokument ewidencyjno-planistyczny określający strukturę zatrudnienia i wynagrodzeń pracowników wojska jednostki organizacyjnej na dany rok budżetowy;

14) pracodawca – dowódca (szef, kierownik, dyrektor, komendant) jednostki organizacyjnej zatrudniającej pracowników, w rozumieniu przepisów prawa pracy;

15) pracownik wojska – osoba zatrudniona na podstawie umowy o pracę lub innej podstawie przewidzianej w Kodeksie pracy w jednostce budżetowej resortu obrony narodowej oraz innej jednostce organizacyjnej pozostającej na zaopatrzeniu jednostki budżetowej;

16) przeformowanie – proces zmiany struktury organizacyjnej jednostki (komórki) organizacyjnej (przekształcenie, łączenie, dzielenie) zgodnie z wydanymi dokumentami organizacyjnymi w rozumieniu przepisów w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej;

17) rozformowanie – proces zniesienia (likwidacji) jednostki (komórki) organizacyjnej zgodnie z wydanymi zarządzeniami (decyzjami) Ministra w rozumieniu przepisów w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej.

2. Limit zatrudnienia bazowego, o którym mowa w ust. 1, nie uwzględnia stanowisk przewidzianych dla pracowników wojska wykonujących zadania poza granicami państwa, oraz osób zajmujących kierownicze stanowiska Ministerstwa.

1) dla bezpośrednio podporządkowanych tym osobom jednostek organizacyjnych;

2) do dyspozycji dyrektorów (szefów) przyporządkowanych komórek organizacyjnych Ministerstwa, którym zostały podporządkowane inne jednostki organizacyjne;

3) do dyspozycji dowódców (dyrektorów, szefów, kierowników, komendantów) jednostek organizacyjnych resortu, którym zostały podporządkowane inne jednostki organizacyjne.

2. Osoby, o których mowa w ust. 1 pkt 2 i 3, w ramach przyznanego limitu zatrudnienia bazowego, stosownie do posiadanych kompetencji, określą limit zatrudnienia bazowego na dzień 1 lipca 2014 r., 1 stycznia 2015 r. oraz 1 stycznia 2016 r. dla podporządkowanych tym osobom jednostek organizacyjnych.

3. W trakcie realizacji zadań, o których mowa w ust. 1 i 2, należy uwzględniać zapisy dotyczące przedsięwzięć organizacyjnych, ujęte w programie rozwoju Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej oraz w planach zamierzeń organizacyjnych i dyslokacyjnych na dany okres planistyczny.

2. Właściwe organy planujące, za pośrednictwem Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych, stosownie do przedłożonych decyzji (rozkazów), o których mowa w ust. 1 , przedstawią Dyrektorowi Departamentu Budżetowego propozycje zmian funduszu wynagrodzeń na rok 2014 wynikające ze zmian limitów zatrudnienia bazowego, w terminie 90 dni od dnia opublikowania niniejszej decyzji, zgodnie z procedurami określonymi w decyzji Ministra Obrony Narodowej w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu obrony narodowej.

3. W kalkulacji zmian funduszu wynagrodzeń stosuje się zasady określone w § 11.

2. W etatach jednostek organizacyjnych tworzy się stanowiska etatowe przeznaczone dla pracowników oddziałów wart cywilnych oraz pracowników wojskowych straży pożarnych.

3. Do liczby określonej w ust. 1 nie wlicza się stanowisk etatowych przeznaczonych dla pracowników oddziałów wart cywilnych oraz pracowników wojskowych straży pożarnych.

1) sformowania nowej jednostki (komórki) organizacyjnej;

2) rozformowania jednostki (komórki) organizacyjnej;

3) przeformowania jednostki organizacyjnej.

1) w przypadku sformowania nowej jednostki (komórki) organizacyjnej lub przydzielenia jednostce organizacyjnej (komórce) nowych zadań skutkujących zwiększeniem zatrudnienia, fundusz wynagrodzeń przydzielany będzie z uwzględnieniem:

a) wielkości przyznanego tej jednostce (komórce) limitu zatrudnienia bazowego,

b) poziomu średniego wynagrodzenia występującego w porównywalnych pod względem specyfiki realizowanych zadań jednostkach (komórkach) organizacyjnych,

c) struktury zatrudnienia tworzonej jednostki (komórki);

2) w przypadku rozformowania jednostki organizacyjnej – limit zatrudnienia bazowego wraz z funduszem wynagrodzeń określonym w decyzji budżetowej na dany rok budżetowy dla wydatków klasyfikowanych w §§ 401-03,05,08,09, 402-01,03 dla danej jednostki organizacyjnej, przenoszony jest do planu finansowego dysponenta części 29 na wniosek Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych w wysokości proporcjonalnej do okresu, w którym ta jednostka funkcjonowała;

3) w przypadku zmniejszenia zakresu realizowanych zadań – sumę kwot faktycznych wynagrodzeń określonych dla rozformowanej komórki lub stanowisk pracy w planie zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń jednostki organizacyjnej na dany rok budżetowy w wysokości proporcjonalnej do okresu, w którym ta jednostka funkcjonowała przed rozformowaniem;

4) w przypadku zmian organizacyjno-etatowych polegających na przekazaniu (przejęciu) zadań do (od) innej jednostki organizacyjnej – sumę faktycznych wynagrodzeń określonych w planie zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń na dany rok budżetowy dla przejmowanej lub przekazywanej wraz z limitami zatrudnienia bazowego komórki lub stanowisk pracy, w wysokości proporcjonalnej do okresu, w którym ta jednostka funkcjonowała przed przekazaniem (przejęciem).

2. Fundusz wynagrodzeń ustalony zgodnie z zasadami określonymi w ust. 1, zwiększa się o wskaźnik 4% z przeznaczeniem na nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne i ekwiwalent za niewykorzystany urlop wypoczynkowy oraz o wysokość składek na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, w rozumieniu art. 21 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnieniu osób niepełnosprawnych (Dz. U. Nr 127, poz. 721, z późn.zm.¹⁾);

3. Odejście od zasady określonej w ust. 1 możliwe jest w indywidualnych przypadkach wymagających szczegółowego uzasadnienia przedstawionego przez właściwy organ planujący, na wniosek właściwego dysponenta środków etatowych, uwzględniającego w szczególności strukturę zatrudnienia i rangę wykonywanych zadań danej jednostki organizacyjnej.

2. Propozycje zwiększenia funduszu wynagrodzeń wynikające ze zmian limitów zatrudnienia wymagają wskazania źródła ich finansowania.

2. Środki uzyskane z vacatów i absencji pracowników wojska, w tym nieobecności wynikających z przebywania pracownika na urlopie macierzyńskim, dodatkowym urlopie macierzyńskim, urlopie na warunkach urlopu macierzyńskiego, urlopie rodzicielskim oraz urlopie wychowawczym, dowódca (dyrektor, szef, kierownik, komendant) może przeznaczyć w szczególności na rzecz osoby (osób), której powierzono wykonywanie zadań służbowych w zastępstwie pracownika wojska.

2. W przypadku zmian limitów zatrudnienia i w funduszu wynagrodzeń poszczególnych jednostek organizacyjnych w trakcie roku budżetowego, właściwi dysponenci środków budżetowych przekazują zweryfikowany plan wydatków na wynagrodzenia w terminie 30 dni od daty dokonania zmian zgodnie z zasadami określonymi w ust. 1.

2. Przy sporządzaniu planu pracodawcy są zobowiązani do przestrzegania przepisów prawa pracy, w szczególności ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. – Kodeks pracy i aktów prawnych wykonawczych oraz układów zbiorowych pracy, określających zasady zatrudniania i wynagradzania pracowników wojska oraz do zachowania zgodności wysokości funduszu wynagrodzeń z planem finansowym.

3. Plan podlega bieżącej aktualizacji stosownie do wprowadzanych zmian w strukturze zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń.

4. Pracodawca przedstawia plan zatrudnienia bazowego i funduszu wynagrodzeń do zaopiniowania właściwej zakładowej organizacji związkowej.

5. Sporządzone plany podlegają przekazaniu w terminie 40 dni od dnia wejście w życie decyzji budżetowej na dany rok kalendarzowy, a ich aktualizacje w terminie 10 dni od dnia wejścia w życie zmiany, właściwym organom planującym oraz drogą służbową dysponentom środków etatowych oraz w formie elektronicznej Dyrektorowi Departamentu Spraw Socjalnych na adres wskazany w odrębnym trybie.

1) konieczność zabezpieczenia właściwego funkcjonowania jednostki organizacyjnej i realizacji określonych dla niej zadań;

2) umiejętność i doświadczenie zatrudnionych pracowników, dotychczasowy przebieg ich zatrudnienia oraz wyniki i jakość ich pracy;

3) zasady współżycia społecznego, w tym sytuację: rodzinną, materialną i osobistą pracowników;

4) możliwość zmniejszenia zatrudnienia wśród grupy pracowników:

a) posiadających dodatkowe, stałe źródło utrzymania, w tym osoby, które nabyły uprawnienia emerytalne,

b) zatrudnionych na podstawie umowy o pracę na okres próbny i czas określony (w tym poprzez nie zawieranie kolejnych umów o pracę),

c) posiadających uprawnienia do przejścia na emeryturę.

2. Ośrodki aktywizacji zawodowej podejmą działania w zakresie wspierania pracodawców planujących zmniejszenie zatrudnienia w zakresie:

a) nawiązywania współpracy z właściwymi terytorialnie urzędami pracy,

b) prowadzenia działalności informacyjnej wśród pracodawców cywilnych dotyczącej możliwości zatrudnienia zwalnianych pracowników wojska,

c) udzielania pomocy zwalnianym pracownikom wojska w obszarze doradztwa zawodowego oraz w poszukiwaniu zatrudnienia.

1) nadzoru nad realizacją postanowień niniejszej decyzji;

2) dokonywania zmian wielkości zatrudnienia bazowego w imieniu Ministra Obrony Narodowej, na wniosek osób wymienionych w załączniku Nr 1 do decyzji, w ramach wielkości określonej w § 3 ust. 1.

Minister Obrony Narodowej: T. Siemoniak

¹⁾ Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2011 r. Nr 171, poz. 1016, Nr 209, poz. 1243 i 1244 i Nr 291, poz. 1707, z 2012 r. poz. 986 i 1456 oraz z 2013 r. poz. 73, poz. 675

²⁾ Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2001 r. Nr 100, poz. 1080 i Nr 128, poz. 1405, z 2002 r. Nr 135, poz. 1146 i Nr 240, poz. 2052, z 2003 r. Nr 63, poz. 590 i Nr 213, poz. 2081 oraz z 2004 r. nr 240 poz. 2407, z 2008 r. Nr 90 poz. 562, z 2011 r. Nr 244 poz. 1454 oraz z 2013 r. poz. 896.

³⁾ Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 213, poz. 2081 i Nr 223, poz. 2217, z 2004 r. Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 62, poz. 551, z 2006 r. Nr 79, poz. 550 i Nr 149, poz. 1077 oraz z 2008 r. Nr 86, poz. 525, Nr 237 poz. 1654.

Załączniki do decyzji Nr 448/MON
z dnia 31 grudnia 2013 r. (poz. 6)

ZAŁĄCZNIK Nr 1

Wielkość zatrudnienia bazowego w latach 2014–2016

ZAŁĄCZNIK Nr 2

ZASADY I TRYB TWORZENIA STANOWISK PRACOWNIKÓW RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA CZAS „P”

1. Strukturę zatrudnienia jednostki (komórki) organizacyjnej resortu obrony narodowej określa plan zatrudnienia bazowego i funduszu wynagrodzeń, o którym mowa w § 15 decyzji. W planie uwzględnia się stanowiska etatowe (określone w dokumencie etatowym danej jednostki), z uwzględnieniem postanowień decyzji Ministra Obrony Narodowej w sprawie zasad budowy struktur dowództw i innych jednostek organizacyjnych resortu obrony narodowej oraz stanowiska poza etatem;

2. Zmiana struktury zatrudnienia jednostki (komórki) organizacyjnej resortu obrony narodowej może nastąpić jedynie w przypadku:

1) wprowadzenia zmian organizacyjno-etatowych;

2) zmiany zakresu zadań i sposobu ich realizacji przez jednostkę (komórkę) organizacyjną.

3. Osoby uprawnione do wnioskowania organizacyjno-etatowego, decyzję o utworzeniu/likwidacji/ zmianie nazwy stanowiska etatowego podejmują na podstawie wniosku dowódcy (kierownika, szefa, komendanta) jednostki (komórki) organizacyjnej, w którym szczegółowo uzasadnia się potrzebę dokonania zmian.

4. Stanowiska etatowe tworzone są w:

1) komórkach organizacyjnych Ministerstwa Obrony Narodowej;

2) Dowództwie Generalnym Rodzajów Sił Zbrojnych

3) Dowództwie Operacyjnym Rodzajów Sił Zbrojnych

4) Inspektoracie Wsparcia Sił Zbrojnych;

5) Inspektoracie Wojskowej Służby Zdrowia;

6) Dowództwie Garnizonu Warszawa;

7) Komendzie Głównej Żandarmerii Wojskowej;

8) Dowództwie Sił Specjalnych;

9) Narodowym Centrum Kryptologii;

10) Inspektoracie Uzbrojenia

11) Inspektoracie Systemów Informacyjnych;

12) Inspektoracie Implementacji Innowacyjnych Technologii Obronnych;

13) dowództwach korpusów;

14) dowództwach dywizji;

15) dowództwach flotylli;

16) dowództwach skrzydeł;

17) centrach operacji – dowództwach komponentów;

18) wojskowych jednostkach organizacyjnych prokuratury;

19) terenowych organach administracji wojskowej;

20) dowództwach brygad (pułków, baz) i jednostek równorzędnych ze względu na stopień etatowy stanowiska dowódcy (kierownika, szefa, komendanta) oraz w dowództwach samodzielnych batalionów (dywizjonów, eskadr) – w komórkach wewnętrznych: sztabu, szkolenia, ochrony informacji niejawnych oraz w komórkach wychowawczych a także stanowiska bezpośrednio podległe dowódcy (kierownikowi, szefowi, komendantowi) oraz stanowiska kierowników w pozostałych komórkach wewnętrznych;

21) w pozostałych jednostkach organizacyjnych resortu obrony narodowej nie wymienionych w ppkt. 1–20 (z wyłączeniem Służby Wywiadu Wojskowego i Służby Kontrwywiadu Wojskowego), wyłącznie stanowiska kierowników jednostek organizacyjnych i ich zastępców, stanowiska bezpośrednio podległe dowódcy (kierownikowi, szefowi, komendantowi) jednostki organizacyjnej oraz stanowiska kierowników komórek wewnętrznych.

22) oddziałach wart cywilnych i wojskowych strażach pożarnych;

5. W jednostkach (komórkach) organizacyjnych wymienionych w pkt. 4 ppkt 1–19 i 22 nie tworzy się stanowisk poza etatem.

6. Stanowiska poza etatem tworzone są w jednostkach organizacyjnych resortu obrony narodowej w ramach zatrudnienia bazowego z wyłączeniem komórek wewnętrznych oraz stanowisk wymienionych w pkt. 4 ppkt 20–22.

7. Przy tworzeniu, likwidacji, zmianie nazwy stanowisk poza etatem, pracodawca obowiązany jest przestrzegać obowiązujących w tym zakresie przepisów prawa pracy oraz zasad określonych w decyzji Ministra Obrony Narodowej w sprawie działalności kompetencyjnej i organizacyjno-etatowej w resorcie obrony narodowej.

8. W szczególnie uzasadnionych przypadkach, Szef Sztabu Generalnego Wojska Polskiego może wprowadzić inne rozwiązania dotyczące zasad i trybu tworzenia stanowisk etatowych pracowników w jednostkach organizacyjnych resortu obrony narodowej niż wymienione w pkt. 4–6.

ZAŁĄCZNIK Nr 3

PLAN ZATRUDNIENIA BAZOWEGO I FUNDUSZU WYNAGRODZEŃ PRACOWNIKÓW

ZAŁĄCZNIK Nr 3a

INSTRUKCJA SPORZĄDZANIA PLANU ZATRUDNIENIA BAZOWEGO I FUNDUSZU WYNAGRODZEŃ

I.

§ 1. W części I planu zatrudnienia bazowego i funduszu wynagrodzeń, zwanego dalej „planem”, wykazuje się:

1) W kolumnie 2 – nazwę komórki wewnętrznej, w której jest zatrudniony pracownik, zgodną z wewnętrzną strukturą organizacyjną instytucji, np. kierownictwo, pion ochrony informacji niejawnych, nazwa samodzielnej komórki (oddział, wydział, sekcja);

2) W kolumnie 3 – wszystkie stanowiska na które został przydzielony limit zatrudnienia bazowego (wszystkie stanowiska występujące w etacie danej jednostki organizacyjnej oraz stanowiska z tzw. planu zatrudnienia)

3) W kolumnie 4 – numer identyfikacyjny stanowiska (NIS) pracownika zatrudnionego na stanowisku etatowym; w odniesieniu do pracowników zatrudnionych poza etatem nadaje się kolejne numery stanowiące kontynuację numerów identyfikacyjnych stanowisk (NIS) w danej komórce wewnętrznej;

4) W kolumnie 5–6 – pracowników zatrudnionych na stanowiskach etatowych i poza etatem z jednoczesnym liczbowym wskazaniem wymiaru czasu pracy. Suma kolumny 5 i kolumny 6 musi być zgodna z określonym dla danego pracodawcy zatrudnieniem bazowym;

5) W kolumnie 7 – przepis płacowy, np. PUZP dla pracowników zatrudnianych opłacanych na podstawie „Ponadzakładowego układu zbiorowego pracy dla pracowników wojskowych jednostek organizacyjnych sfery budżetowej” (Kadr. 63/98 z późn. zm.);

6) W kolumnie 8 – przyznaną kategorię zaszeregowania osobistego; w odniesieniu do pracowników korpusu służby cywilnej ustalony mnożnik kwoty bazowej;

7) W kolumnie 9 – ustaloną wysokość wynagrodzenia zasadniczego; w odniesieniu do pracowników korpusu służby cywilnej wysokość wynagrodzenia zasadniczego ustalonego z zastosowaniem mnożnika kwoty bazowej;

8) W kolumnie 10–16 – dodatki do wynagrodzenia w ujęciu procentowym i kwotowym ustalone na podstawie właściwych przepisów Prawa pracy;

9) W kolumnie 17 – wynagrodzenie miesięczne ogółem pracownika (suma kolumn 9, 10a, 11 a, 12a, 13a, 14, 15, 16);

10) W kolumnie 18 – liczbę osobomiesięcy (praca jednego pracownika przez liczbę miesięcy w roku, np. w przypadku pracownika zatrudnionego przez rok liczba osobomiesięcy wynosi 12 lub w przypadku stanowiska wakującego ilość miesięcy, w których dane stanowisko pozostało nieobsadzone);

11) W kolumnie 19 – roczny fundusz wynagrodzeń, stanowiący iloczyn wynagrodzenia miesięcznego ogółem (kolumna 17) i liczby osobomiesięcy (kolumna 19).

§ 2. Chronologia zapisu stanowisk w planie powinna być zgodna z wynikającą z etatu i listy wynagrodzeń.

§.3. Nieobsadzone stanowiska (vacaty) podlegają ujęciu w planie wraz z przewidywaną wysokością wynagrodzenia.

II. W części II planu zatrudnienia „Kierunki wykorzystania funduszu wynagrodzeń”, wykazuje się:

1) W wierszu 1 – sumę planu finansowego z wierszy 1.1–1.5, zgodna z kwotą określoną w decyzji właściwego dysponenta środków budżetowych o podziale budżetu na wynagrodzenia i fundusz nagród (§§ 401–03,05,08,09, 402–01,03) na rok budżetowy, dla danej jednostki organizacyjnej.

2) W wierszu 1.1 – wielkość wynagrodzenia określonego w kol. 19 I części planu, wyliczoną ogółem za wszystkich pracowników,

3) W wierszu 1.2 – wielkość kwoty naliczonej na podwyżki wynagrodzeń,

4) W wierszu 1.3 – fundusz premiowy oraz rezerwa na zwiększenie wydatków wynikających ze wzrostu wysokości dodatków za wysługę lat,

5) W wierszu 1.5 – wielkość naliczonego funduszu nagród dla danej jednostki organizacyjnej,

6) W wierszu 2. – suma wielkości wypłat przewidywanych w danym roku budżetowym z tytułu nagród jubileuszowych (wiersz 2.1), odpraw emerytalnych (wiersz 2.2) wraz z załączonymi do planu zatrudnienia wykazami imiennymi pracowników, potwierdzonymi przez organy kadrowe, oraz należności z tytułu ekwiwalentów za niewykorzystany urlop wypoczynkowy (wiersz 2.3).

7) W wierszu 2.4 – kwota planowana na pokrycie składek na PFRON,

8) W wierszu 3 – sumę wydatków z wiersza 1 i 2, zgodną z ogólnym funduszem wynagrodzeń przyznanym w decyzji właściwego dysponenta środków budżetowych o podziale budżetu na wynagrodzenia na rok budżetowy dla danej jednostki organizacyjnej (§§ 401, 402, 403).

9) W wierszu 4 – kwotę uzasadnionych wydatków z funduszu wynagrodzeń pracowników, na które jednostka organizacyjna nie otrzymała budżetu (np. niedoszacowanie funduszu na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne).