Dziennik Ustaw - rok 2023 poz. 2786

Na podstawie art. 62c ust. 4 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. z 2023 r. poz. 1278, 1394, 1407, 1723 i 1843) zarządza się, co następuje:

1) w § 3 w pkt 43 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 44 i 45 w brzmieniu:

„44) wykonanych transakcji płatniczych, w podziale na dane o ich wartości i liczbie;

45) należności nieściągalnych przeniesionych na konta pozabilansowe.”;

2) w § 6 w ust. 3 w pkt 1 wyrazy „pkt 1-25 i 28-43” zastępuje się wyrazami „pkt 1-25 i 28-45”;

3) w § 8 w pkt 47 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 48-50 w brzmieniu:

„48) środków zgromadzonych na rachunkach funduszu wsparcia edukacji i promocji, o którym mowa w art. 55b ustawy;

49) wykonanych w wyniku pośrednictwa Kasy Krajowej transakcji płatniczych, w tym danych o ich wartości i liczbie;

50) liczby otwartych w danym roku kalendarzowym rachunków płatniczych na rzecz krajowych instytucji płatniczych, krajowych instytucji pieniądza elektronicznego, małych instytucji płatniczych oraz biur usług płatniczych.”;

4) w załączniku nr 1 do rozporządzenia po lp. 112 dodaje się lp. 112A-112D w brzmieniu:

5) w załączniku nr 3 do rozporządzenia:

a) wzór formularza sprawozdawczego „DO02 Dane ogólne” otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 1 do niniejszego rozporządzenia,

b) wzór formularza sprawozdawczego „FWW01 - Fundusze własne” otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 2 do niniejszego rozporządzenia,

c) wzór formularza sprawozdawczego „ZF02 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej” otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 3 do niniejszego rozporządzenia,

d) wzór formularza sprawozdawczego „FW04 - Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty” otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 4 do niniejszego rozporządzenia,

e) dodaje się wzory formularzy sprawozdawczych „UP01 - Usługa przekazu pieniężnego”, „UP02 - Realizacja przyjętych i przekazanych zleceń rozliczeń finansowych na rzecz członków innej kasy według rodzaju”, „FSIZ02 - Fundusz wsparcia edukacji i promocji” i „NPP01 - Należności przeniesione na konta pozabilansowe”, w brzmieniu określonym w załączniku nr 5 do niniejszego rozporządzenia;

6) w załączniku nr 5 do rozporządzenia dodaje się lp. 54-56 w brzmieniu:

7) w załączniku nr 6 do rozporządzenia:

a) wzór formularza sprawozdawczego „BP01 Bilans - pasywa” otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 6 do niniejszego rozporządzenia,

b) dodaje się wzory formularzy sprawozdawczych „FS07 - Fundusz wsparcia edukacji i promocji, powstający z rocznej składki”, „FS07A - Fundusz wsparcia edukacji i promocji” i „UPP01 - Informacja o świadczeniu usług płatniczych”, w brzmieniu określonym w załączniku nr 7 do niniejszego rozporządzenia.

1) za styczeń 2024 r. - w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych miesięcznie;

2) za I kwartał 2024 r. - w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych kwartalnie.

2. Dane sprawozdawcze przekazywane przez spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe i Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową za okresy wcześniejsze niż określone w ust. 1 są sporządzane i przekazywane na zasadach dotychczasowych.

Minister Finansów: A. Domański

¹⁾ Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 grudnia 2023 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 2710).

Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 19 grudnia 2023 r. (Dz. U. poz. 2786)

Załącznik nr 1

Załącznik nr 2

Załącznik nr 3

Załącznik nr 4

Załącznik nr 5

Załącznik nr 6

Załącznik nr 7