Dzienniki Urzędowe - rok 2017 poz. 116

Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2016 r. poz. 1870, 1948, 1984 i 2260 oraz 2017 r. poz. 191) zarządza się, co następuje:

1) BZK – Biuro Zarządzania Programami i Kontroli Wewnętrznej Ministerstwa Finansów;

2) Dyrektor Generalny – Dyrektor Generalny Ministerstwa Finansów;

3) informacja o celach – dokument zawierający informację o celach komórki organizacyjnej, wyznaczonych do realizacji na dany rok;

4) kierownictwo – Kierownictwo Ministerstwa;

5) Komitet Audytu – Komitet Audytu dla działów administracji rządowej – budżet, finanse publiczne oraz instytucje finansowe;

6) komórka organizacyjna – biuro, departament i Samodzielne Stanowisko do Spraw Audytu Wewnętrznego w Ministerstwie;

7) kontrola zarządcza – kontrola zarządcza w rozumieniu art. 68 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

8) Ministerstwo – Ministerstwo Finansów;

9) plan działalności Ministerstwa – plan działalności Ministerstwa Finansów na dany rok kalendarzowy.

1) wyznaczanie celów do planu działalności Ministerstwa, mierników określających stopień realizacji celów i zadań służących ich osiągnięciu;

2) zarządzanie ryzykiem w Ministerstwie;

3) monitorowanie funkcjonowania systemu kontroli zarządczej, w szczególności sporządzanie sprawozdań z wykonania planu działalności Ministerstwa;

4) kontrolę i audyt;

5) zarządzanie portfelem programów i projektów;

6) zarządzanie bezpieczeństwem informacji;

7) politykę antykorupcyjną;

8) zarządzanie ciągłością działania;

9) zarządzanie finansami;

10) zarządzanie zasobami ludzkimi;

11) dokonywanie oceny systemu kontroli zarządczej, w tym sporządzanie oświadczenia o stanie kontroli zarządczej w Ministerstwie;

12) zapewnianie członkom kierownictwa informacji o stanie kontroli zarządczej w Ministerstwie.

2. Elementy systemu kontroli zarządczej, o których mowa w ust. 1 pkt 2 i 4–10, regulują odrębne przepisy.

2. W przypadku komórek organizacyjnych będących jednostkami organizacyjnymi Krajowej Administracji Skarbowej, gdy wymagana jest akceptacja lub zatwierdzenie nadzorującego członka kierownictwa, wymagana jest również akceptacja lub zatwierdzenie Szefa Krajowej Administracji Skarbowej.

1) cele komórek organizacyjnych na dany rok;

2) mierniki stopnia realizacji celów;

3) wartość bazową oraz planowane wartości mierników w kolejnych okresach sprawozdawczych;

4) zadania i projekty służące realizacji każdego z celów.

1) cele komórki organizacyjnej, wynikające z projektu planu działalności dla działów administracji rządowej – budżet, finanse publiczne, instytucje finansowe;

2) inne cele komórki organizacyjnej na dany rok, jednak nie więcej niż trzy.

2. Sporządzając propozycję celów Dyrektor Generalny uwzględnia:

1) kierunki i cele dla działów administracji rządowej – budżet, finanse publiczne, instytucje finansowe;

2) informację o przyznanych Ministerstwu kwotach wydatków wynikających z projektu ustawy budżetowej;

3) zasoby kadrowe, którymi dysponować będzie komórka organizacyjna w danym roku;

4) propozycje celów przedstawione przez dyrektorów komórek organizacyjnych.

1) elementy wskazane w § 6;

2) najważniejsze ryzyka mające wpływ na osiąganie celów oraz realizację zadań i projektów.

2. Uzgodnione z BZK projekty informacji o celach, o których mowa w ust. 1, są zatwierdzane przez dyrektorów komórek organizacyjnych i przekazywane do akceptacji nadzorującemu członkowi kierownictwa, a następnie za pośrednictwem BZK do zatwierdzenia Dyrektorowi Generalnemu, w terminie do dnia 10 grudnia roku poprzedzającego rok, którego dotyczą projekty.

2. Dyrektor Generalny akceptuje projekt planu działalności Ministerstwa i przekazuje Ministrowi do zatwierdzenia, w terminie do dnia 20 grudnia roku poprzedzającego rok, którego dotyczy projekt planu.

3. Minister zatwierdza projekt planu działalności Ministerstwa w terminie do dnia 31 grudnia roku poprzedzającego rok, którego dotyczy projekt planu.

1) polegającej na aktualizacji wartości mierników określonych w planie działalności Ministerstwa – dyrektor komórki organizacyjnej sporządza i przekazuje do BZK aktualizację wartości mierników wraz z uzasadnieniem, w terminie do dnia 1 marca;

2) wynikającej ze zmian w zakresie zadań komórki organizacyjnej lub innych zmian w istotny sposób wpływających na funkcjonowanie komórki organizacyjnej – dyrektor komórki organizacyjnej, której zmiany dotyczą, sporządza i przekazuje do BZK propozycję aktualizacji planu działalności Ministerstwa wraz z uzasadnieniem, w terminie 21 dni od dnia wprowadzenia tych zmian.

2. Przepisy § 8 stosuje się odpowiednio.

2. Sprawozdania, o których mowa w ust. 1, sporządzane po zakończeniu czwartego kwartału, są akceptowane przez nadzorującego członka kierownictwa i przekazywane do BZK, w terminie do dnia 21 stycznia roku następującego po roku, za który są sporządzane sprawozdania.

2. BZK przekazuje Komitetowi Audytu, w terminie do 15 lutego informację dotyczącą:

1) wyników kontroli prowadzonych w komórkach organizacyjnych Ministerstwa;

2) wyników kontroli prowadzonych w Ministerstwie przez zewnętrzne organy kontrolne;

3) stanu realizacji wniosków i zaleceń pokontrolnych przez komórki organizacyjne Ministerstwa.

2. Dyrektor Generalny zatwierdza projekt oświadczenia o stanie kontroli zarządczej w Ministerstwie w terminie do dnia 1 marca.

3. BZK przekazuje oświadczenie, o którym mowa w ust. 2, komórkom organizacyjnym, których zakres działalności dotyczy zastrzeżeń wskazanych w oświadczeniu.

4. Dyrektorzy komórek organizacyjnych, o których mowa w ust. 3, w terminie 14 dni od dnia otrzymania oświadczenia, określają działania w zakresie zastrzeżeń i termin ich realizacji, powiadamiając o tym BZK.

5. Do dnia 21 lipca i 21 stycznia komórki organizacyjne, sporządzają i przesyłają do BZK informacje o działaniach, o których mowa w ust. 4, podjętych w danym półroczu.

6. Na podstawie informacji, o których mowa w ust. 5, BZK przygotowuje stanowisko o działaniach podejmowanych w danym półroczu wraz z rekomendacjami i przedstawia je Dyrektorowi Generalnemu.

2. Dyrektorzy komórek organizacyjnych, w porozumieniu z nadzorującymi członkami kierownictwa, przygotują i przekażą do BZK do uzgodnienia, w zakresie swojej właściwości, projekty informacji o celach w terminie do dnia 4 lipca 2017 r.

3. Uzgodnione z BZK projekty informacji o celach, o których mowa w ust. 2, są zatwierdzane przez dyrektorów komórek organizacyjnych i przekazywane do akceptacji nadzorującemu członkowi kierownictwa, a następnie za pośrednictwem BZK do zatwierdzenia Dyrektorowi Generalnemu w terminie do dnia 18 lipca 2017 r.

4. Projekt planu działalności Ministerstwa, o którym mowa w § 19:

1) BZK opracuje i przekaże do akceptacji Dyrektorowi Generalnemu w terminie do dnia 24 lipca 2017 r.;

2) Dyrektor Generalny akceptuje i przekaże Ministrowi do zatwierdzenia w terminie do dnia 26 lipca 2017 r.;

3) Minister zatwierdza w terminie do dnia 31 lipca 2017 r.

Minister Rozwoju i Finansów: wz. W. Janczyk

¹⁾ Minister Rozwoju i Finansów kieruje działami administracji rządowej – budżet, finanse publiczne oraz instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 1, 2 i 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595).