Dzienniki Urzędowe - rok 2024 poz. 11

Na podstawie art. 2 pkt 1 ustawy z dnia 14 grudnia 1995 r. o urzędzie Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. z 2022 r. poz. 1438) oraz § 1 pkt 13 lit. d i § 2 pkt 14 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 lipca 1996 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. poz. 426 oraz z 2014 r. poz. 933) ustala się, co następuje:

2. Wydatki budżetu w 2024 r. wynoszą 117519 821 tys. zł. Zestawienie wydatków budżetu oraz ich podział na dysponentów środków budżetowych według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej określa załącznik Nr 2.

2. Dysponenci środków budżetu państwa drugiego i trzeciego stopnia nie ujmują w sprawozdaniu RB-BZ1 informacji dotyczących celów oraz mierników ich wykonania.

3. Osoby funkcyjne, o których mowa w ust. 1, przekażą informacje niezbędne do sporządzenia RB-BZ1 przez dysponenta części budżetowej w odrębnym trybie, określonym przez Dyrektora Departamentu Budżetowego.

1) fundusz na nagrody i zapomogi dla żołnierzy zawodowych, o którym mowa w § 2 ust. 2 pkt 1 rozporządzenia Ministra Obrony Narodowej z dnia 15 maja 2023 r. w sprawie funduszu na nagrody uznaniowe i zapomogi dla żołnierzy zawodowych (Dz. U. poz. 1034);

2) fundusz na nagrody i zapomogi dla żołnierzy innych niż żołnierze zawodowi, o którym mowa w art. 472 ust. 8 pkt 2 ustawy z dnia 11 marca 2022 r. o obronie Ojczyzny (Dz. U. poz. 2305, z późn. zm.²⁾);

3) fundusz na nagrody i zapomogi dla byłych żołnierzy innych niż żołnierze zawodowi, o którym mowa w art. 472 ust. 7 ustawy z dnia 11 marca 2022 r. o obronie Ojczyzny;

4) fundusz na zapomogi dla weteranów-żołnierzy i weteranów poszkodowanych-żołnierzy, o którym mowa w § 6 ust. 2 rozporządzenia Ministra Obrony Narodowej z dnia 20 stycznia 2012 r. w sprawie warunków i trybu przyznawania zapomóg weteranom-żołnierzom lub weteranom poszkodowanym-żołnierzom oraz sposobu tworzenia funduszu na zapomogi (Dz. U. poz. 105);

5) fundusz nagród i zapomóg dla strażaków Państwowej Straży Pożarnej pełniących służbę w jednostkach organizacyjnych Wojskowej Ochrony Przeciwpożarowej, o którym mowa w § 6 ust. 1 rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych z dnia 10 października 2014 r. w sprawie nagród i zapomóg dla strażaków Państwowej Straży Pożarnej oraz tworzenia funduszu nagród i zapomóg dla strażaków (Dz. U. poz. 1439 oraz z 2023 r. poz. 1540);

6) celowy fundusz nagród dla pracowników objętych Ponadzakładowym Układem Zbiorowym Pracy dla Pracowników Wojskowych Jednostek Organizacyjnych Sfery Budżetowej, o którym mowa w art. 45 ust. 2 Ponadzakładowego Układu Zbiorowego Pracy dla Pracowników Wojskowych Jednostek Organizacyjnych Sfery Budżetowej;

7) nagród dla nauczycieli akademickich, o których mowa w art. 362 ustawy z dnia 20 lipca 2018 r. - Prawo o szkolnictwie wyższym i nauce (Dz. U. z 2023 r. poz. 742, z późn. zm.³⁾);

8) fundusz na wyróżnienia, o którym mowa w art. 428 ust. 3 pkt 1 ustawy z dnia 11 marca 2022 r. o obronie Ojczyzny;

9) stypendia ministra za znaczące osiągnięcia naukowe artystyczne lub sportowe, o których mowa w art. 359 ustawy z dnia 20 lipca 2018 r. - Prawo o szkolnictwie wyższym i nauce;

10) stypendia ministra, o których mowa w art. 112 ustawy z dnia 11 marca 2022 r. o obronie Ojczyzny;

11) dodatkowe świadczenie motywacyjne, o którym mowa w art. 449b ust. 1 ustawy z dnia 11 marca 2022 o obronie Ojczyzny;

12) zmiany organizacyjno-etatowe dotyczące utrzymania stanów osobowych żołnierzy zawodowych;

13) zmiany organizacyjno-etatowe dotyczące zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń pracowników;

14) składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe dla żołnierzy zwolnionych z zawodowej służby wojskowej, niespełniających warunków do nabycia prawa do emerytury wojskowej lub wojskowej renty inwalidzkiej, od uposażenia wypłacanego żołnierzowi po dniu 31 grudnia 1998 r. do dnia zwolnienia ze służby;

15) składki do organizacji międzynarodowych finansowane bezpośrednio z rachunku dysponenta części budżetowej, nadzorowane merytorycznie przez osoby funkcyjne lub instytucje wymienione w załączniku Nr 7;

16) wpłatę na rzecz Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg, zgodnie z art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 23 października 2018 r. o Rządowym Funduszu Rozwoju Dróg (Dz. U. z 2023 r. poz. 1983).

2. Dyrektor Departamentu Budżetowego przedstawi Ministrowi Obrony Narodowej do zatwierdzenia wysokość kwot przeznaczonych na wydatki, o których mowa w ust. 1 pkt 1-11 w terminie 14 dni od dnia ogłoszenia niniejszej decyzji, a także przekaże informację o ich wysokości właściwym osobom funkcyjnym.

3. Dyrektor Departamentu Kadr, każdorazowo po podjęciu przez Ministra Obrony Narodowej decyzji o uruchomieniu transzy środków z funduszu nagród, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, przekaże niezwłocznie Dyrektorowi Departamentu Budżetowego informację dotyczącą podziału uruchomionej transzy na dysponentów środków budżetowych w układzie klasyfikacji budżetowej, w celu terminowej wypłaty nagród.

2. Sfinansowanie wydatków, o których mowa w ust. 1, realizuje się poprzez zmianę planu finansowego dysponenta środków budżetowych.

3. Pozostała część wydatków w § 401, § 402 i § 479 pozostaje w dyspozycji dysponenta części budżetowej.

4. Dysponenci środków budżetowych bezpośrednio podlegli dysponentowi części budżetowej, występują do Dyrektora Departamentu Budżetowego poprzez Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych o zwiększenie planu wydatków w § 401-004, § 402-002 i § 479-002.

5. Upoważnia się Dyrektora Departamentu Budżetowego do dokonywania zmian w planach, o których mowa w ust. 4.

6. Limit wydatków Dyrektora Generalnego Ministerstwa Obrony Narodowej (MON) uwzględnia wypłaty nagród jubileuszowych, odpraw emerytalnych i rentowych oraz ekwiwalentów za niewykorzystane urlopy w pełnej wysokości.

2. Ewidencji na MPK, utworzonych na podstawie ust. 1, podlegają wszystkie koszty bezpośrednie związane z realizacją danego zamierzenia. Koszty pierwotne zaewidencjonowane na MPK poszczególnych jednostek i instytucji wojskowych należy przeksięgować na właściwe MPK zamierzeń w częściach ich dotyczących.

2. Wniosek o zwiększenie funduszy, o których mowa w ust. 1, wymaga pisemnej zgody dysponenta części budżetowej.

1) Sekretarz Stanu w Ministerstwie Obrony Narodowej, Pan Paweł Bejda - dla Agencji Mienia Wojskowego;

2) Dyrektor Centrum Operacyjnego Ministra Obrony Narodowej - dla Wojskowego Instytutu Wydawniczego;

3) Szef Centralnego Wojskowego Centrum Rekrutacji - w zakresie realizacji programu „Strzelnica w powiecie”, programu szkolenia w oddziałach przygotowania wojskowego, programu „CYBER.MIL z klasą”, projektu „Branżowe oddziały wojskowe”, kształcenia w Szkołach Legii Akademickiej oraz na realizację wsparcia rzeczowego i finansowego organizacji proobronnych w ramach udzielonego pełnomocnictwa;

4) Dyrektor Departamentu Infrastruktury - dla instytucji gospodarki budżetowej „Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego”, zwanej dalej „ZIOTP”, oraz Uniwersytetu Kazimierza Wielkiego w Bydgoszczy w zakresie dotacji udzielonej z budżetu resortu na realizację inwestycji budowlanej;

5) Dyrektor Departamentu Edukacji, Kultury i Dziedzictwa - dla państwowych instytucji kultury (muzeów), organizacji pozarządowych, fundacji, stowarzyszeń oraz na realizację zadań związanych z budową i remontami pomników upamiętniających tradycję, chwałę i sławę oręża polskiego;

6) Dyrektor Departamentu Szkolnictwa Wojskowego - dla uczelni wojskowych, dla Uniwersytetu Medycznego w Łodzi, Uniwersytetu Kazimierza Wielkiego w Bydgoszczy w zakresie zapewnienia kształcenia dzieci personelu jednostek NATO, Wojskowego Instytutu Medycyny Lotniczej w Warszawie w zakresie szkoleń specjalistycznych z medycyny lotniczej, a także realizacji art. 419 ust. 2 ustawy z dnia 20 lipca 2018 r. - Prawo o szkolnictwie wyższym i nauce w zakresie ponoszenia kosztów obsługi bankowej rachunków funduszu stypendialnego i funduszu wsparcia osób niepełnosprawnych;

7) Dyrektor Departamentu Polityki Zbrojeniowej - na utrzymywanie przez przedsiębiorców mocy produkcyjnych, naprawczych lub usługowych niezbędnych do zabezpieczenia realizacji zadań ujętych w „Planie zabezpieczenia potrzeb Sił Zbrojnych realizowanych przez przedsiębiorców”;

8) Dyrektor Departamentu Wojskowej Służby Zdrowia - dla samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej oraz instytutów badawczych, w tym Wojskowego Instytutu Medycznego - Państwowego Instytutu Badawczego, uczestniczących w systemie ochrony zdrowia, Wojskowej Izby Lekarskiej, Wojskowego Instytutu Higieny i Epidemiologii w związku z utrzymaniem zdolności do wykonywania na potrzeby Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej i bezpieczeństwa państwa zadań z zakresu diagnostyki chorób wysoko zakaźnych oraz i zwalczania zagrożeń biologicznych oraz wykonywanie analiz aktualnych zagrożeń biologicznych i opracowywanie rekomendacji w tym zakresie dla Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej, z uwzględnieniem zobowiązań międzynarodowych, Wojskowego Instytutu Medycyny Lotniczej w związku z utrzymaniem zdolności do wykonywania oraz wykonywaniem ekspertyz z zakresu medycyny lotniczej na potrzeby Komisji Badań Wypadków Lotniczych Lotnictwa Państwowego;

9) Dyrektor Departamentu Strategii i Planowania Obronnego - w zakresie realizacji kursów obronnych i wyższych kursów obronnych;

10) Szef Zarządu Analiz Wywiadowczych i Rozpoznawczych P-2 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego - dla Instytutu Technicznego Wojsk Lotniczych na realizację zadania związanego z opracowaniem na potrzeby obronności procedury programowania systemów samoobrony radioelektronicznej platform Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej;

11) Dyrektor Generalny MON - dla Krajowej Szkoły Administracji Publicznej im. Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej Lecha Kaczyńskiego w zakresie dotacji udzielonej z budżetu na realizację zadania polegającego na organizacji i przeprowadzeniu cyklu szkoleń dla pracowników urzędu Ministra Obrony Narodowej;

12) Dyrektor Departamentu Cyberbezpieczeństwa - dla Wojskowego Instytutu Łączności im. prof. dr. hab. Janusza Groszkowskiego - Państwowego Instytutu Badawczego, Morskiego Centrum Cyberbezpieczeństwa na realizację zadań niezbędnych ze względu na potrzeby obronności i bezpieczeństwa państwa oraz na realizację projektu „Akademia_CYBER.MIL”;

13) Dyrektor Departamentu Innowacji - dla Wojskowego Instytutu Techniki Pancernej i Samochodowej oraz Wojskowego Instytutu Technicznego Uzbrojenia na realizację zadań niezbędnych ze względu na potrzeby obronności i bezpieczeństwa państwa.

2. W zakresie wpłaty, o której mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 23 października 2018 r. o Rządowym Funduszu Rozwoju Dróg, właściwy jest Dyrektor Departamentu Infrastruktury.

3. Termin zawarcia umów dotyczących zlecania zadań jednostkom samorządu terytorialnego, organizacjom pozarządowym, w tym stowarzyszeniom i fundacjom, upływa z dniem 31 października 2024 r.

4. Termin zawarcia umów na udzielenie dotacji na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji budowlanych oraz zakupów inwestycyjnych ujętych w centralnych planach rzeczowych upływa z dniem 28 czerwca 2024 r.

5. Dla zadań nowych, wprowadzanych do centralnych planów rzeczowych, ustala się dwumiesięczny termin zawarcia umów o udzielenie dotacji celowej, liczony od dnia zatwierdzenia korekty centralnego planu rzeczowego, z uwzględnieniem terminu określonego w ust. 6.

6. Termin wykonania umów, o których mowa w ust. 4 i 5, na udzielone dotacje i dostarczenie płatnikowi dokumentów uzasadniających uruchomienie dotacji upływa z dniem 6 grudnia 2024 r.

7. Termin zawarcia umów na udzielenie dotacji na utrzymywanie przez przedsiębiorców mocy produkcyjnych, naprawczych lub usługowych, o których mowa w ust. 1 pkt 7, upływa z dniem 28 czerwca 2024 r.

2. Harmonogram zmian w stanach osobowych Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej, o którym mowa w ust. 1:

1) sporządza się odrębnie dla jednostek organizacyjnych, których uposażenia finansowane są bezpośrednio z budżetu resortu (jednostki budżetowe) oraz dla pozostałych jednostek;

2) przesyła się właściwym dysponentom w terminie 7 dni roboczych od dnia jego sporządzenia.

2. Upoważnia się Dyrektora Departamentu Budżetowego do dokonywania zmian w limitach, o których mowa w ust. 1.

2. Dysponenci środków budżetowych każdorazowo informują kierowników zaopatrywanych jednostek i komórek organizacyjnych o zmniejszeniu planów finansowych skutkujących zmianami zgłoszonych i zaakceptowanych potrzeb w zaopatrywanych jednostkach i komórkach organizacyjnych wraz z uzasadnieniem.

2. Przy składaniu zapotrzebowań na środki budżetowe uwzględnia się w szczególności terminy realizacji zobowiązań oraz kwoty planowanych do realizacji wydatków budżetowych. Zapotrzebowania składane są w Informatycznym Systemie Obsługi Budżetu Państwa TREZOR do dysponenta części budżetowej w terminie do 14 dnia miesiąca poprzedzającego miesiąc, na który sporządzane jest zapotrzebowanie.

3. Prognoza wydatków w ujęciu dziennym na kolejne 3 miesiące przesyłana jest w Informatycznym Systemie Obsługi Budżetu Państwa TREZOR do dysponenta części budżetowej w terminie do 20 dnia każdego miesiąca.

4. Dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia w ramach sprawowanego nadzoru nad gospodarką finansową podległych dysponentów, obejmują szczególnym nadzorem składanie zapotrzebowań na środki budżetowe oraz stan wykorzystania tych środków w kasach i na rachunkach bankowych, z uwzględnieniem pozostałości środków wynikających z zerowania rachunków, a także terminowość wypłat świadczeń i należności dla żołnierzy i pracowników.

1) kierownicy (dyrektorzy, komendanci, szefowie) jednostek organizacyjnych odpowiednio za pośrednictwem właściwych osób, o których mowa w § 13 ust. 1, w terminie do 12 dnia miesiąca poprzedzającego miesiąc, którego zapotrzebowanie dotyczy;

2) rektorzy-komendanci uczelni wojskowych za pośrednictwem Dyrektora Departamentu Szkolnictwa Wojskowego, w terminie do 12 dnia miesiąca poprzedzającego miesiąc, którego zapotrzebowanie dotyczy.

2. Dotacje z tytułu kierowania żołnierzy na kursy i szkolenia w uczelniach wojskowych, ujęte w limicie dysponenta części, uruchamia się w trakcie roku budżetowego na podstawie wniosku Dyrektora Departamentu Szkolnictwa Wojskowego, w który przedstawi szczegółowe rozliczenie przeprowadzonych kursów i szkoleń, uwzględniające liczbę osób uczestniczących w kursach i szkoleniach oraz przypadające z tego tytułu kwoty dotacji w terminie do dnia 6 grudnia 2024 r.

2. Rektorzy-komendanci uczelni wojskowych przekażą, Dyrektorowi Departamentu Szkolnictwa Wojskowego oraz do wiadomości Dyrektorowi Departamentu Budżetowego, zatwierdzone plany rzeczowo-finansowe w terminie 30 dni od dnia przekazania uczelni wojskowej informacji o przydzielonym limicie wydatków.

3. Rektorzy-komendanci uczelni wojskowych, Dyrektor Wojskowego Instytutu Wydawniczego oraz dyrektorzy muzeów przekażą, odpowiednio właściwym osobom, o których mowa w § 13 ust. 1, rozliczenia z wykorzystania dotacji podmiotowej w terminie do 20 dnia miesiąca następującego po zakończeniu danego kwartału, przy czym za czwarty kwartał 2024 r. do dnia 7 lutego 2025 r.

4. Osoby, o których mowa w § 13 ust. 1, przekazują Dyrektorowi Departamentu Budżetowego rozliczenia z wykorzystania dotacji podmiotowych w terminie nie później niż do 30 dnia miesiąca następującego po zakończeniu danego kwartału, przy czym za czwarty kwartał 2024 r. do dnia 21 lutego 2025 r.

1) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 28 grudnia 2011 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej w układzie zadaniowym (Dz. U. z 2021 r. poz. 1731),

2) rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 11 stycznia 2022 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. poz. 144 oraz z 2023 r. poz. 144)

- przekazywane są przez Prezesa Agencji Mienia Wojskowego oraz Dyrektora ZIOTP osobom funkcyjnym pełniącym, w imieniu Ministra Obrony Narodowej, funkcję organu założycielskiego lub nadzorującego.

2. Osoby funkcyjne, o których mowa w ust. 1, lub osoby przez nie upoważnione, dokonują kontroli formalno-rachunkowej sprawozdań sporządzonych na podstawie rozporządzeń, o których mowa w ust. 1, i przekazują je Ministrowi Finansów.

2. Dyrektor Departamentu Kadr przekazuje niezwłocznie do Dyrektora Departamentu Budżetowego informację o podziale kwoty przyznanego dodatkowego świadczenia motywacyjnego na dysponentów środków budżetowych i w układzie klasyfikacji budżetowej.

Minister Obrony Narodowej: z up. P. Bejda

Zmiany wymienionej decyzji zostały ogłoszone w Dz. Urz. Min. Obr. Nar. z 2019 r. poz. 256, z 2021 r. poz. 8 i 264, z 2022 r. poz. 114 oraz z 2023 r. poz. 1 i 83.

²⁾ Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2023 r. poz. 347, 641, 1615, 1834 i 1872.

³⁾ Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2023 r. poz. 1088, 1234, 1672, 1872 i 2005.

⁴⁾ Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2023 r. poz. 1273, 1407, 1429, 1641, 1693 i 1872.

Załącznik Nr 1

Zestawienie dochodów budżetu na 2024 r. oraz ich podział na dysponentów środków budżetowych według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 2

Zestawienie wydatków budżetu na 2024 r. oraz ich podział na dysponentów środków budżetowych według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik Nr 3

Podział limitów stanów średniorocznych żołnierzy i funkcjonariuszy na 2024 r. w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej oraz dysponentów środków budżetowych

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik Nr 4

Wykaz dotacji i subwencji udzielanych z budżetu na 2024 r. - realizowanych przez dysponenta części budżetowej

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 5

Zestawienie wydatków budżetu na 2024 r. w układzie zadaniowym oraz ich podział na dysponentów

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik Nr 6

Katalog funkcji, zadań, podzadań, działań, celów i mierników ich wykonania oraz osób funkcyjnych odpowiedzialnych (współodpowiedzialnych) za ich planowanie, monitorowanie realizacji i ocenę wykonania w ramach części 29 Obrona narodowa na 2024 r.

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik Nr 7

Składki do organizacji międzynarodowych finansowane bezpośrednio z rachunku dysponenta części

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 8

Wydatki na wypłaty nagród jubileuszowych, odpraw emerytalnych i rentowych oraz ekwiwalentów za niewykorzystane urlopy na pierwsze półrocze 2024 r.

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 9

Wydatki na uposażenia żołnierzy niebędących żołnierzami zawodowymi na 2024 r.

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj