Dziennik Ustaw - rok 2023 poz. 1581

Na podstawie art. 7 ust. 4 ustawy z dnia 26 października 1995 r. o społecznych formach rozwoju mieszkalnictwa (Dz. U. z 2023 r. poz. 790, 1114 i 1463) zarządza się, co następuje:

1) obowiązkowy zakres,

2) sposób sporządzania,

3) tryb przekazywania

- informacji dotyczących stanu oszczędności zgromadzonych na rachunkach oszczędnościowo-kredytowych, wysokości udzielonych kredytów kontraktowych i terminowości ich spłaty oraz przychodów i kosztów banku z tytułu prowadzenia kas mieszkaniowych, zwanych dalej „informacjami".

2. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, jest przekazywane w postaci elektronicznej za pośrednictwem systemu teleinformatycznego udostępnionego nieodpłatnie przez Urząd Komisji Nadzoru Finansowego.

Minister Finansów: M. Rzeczkowska

¹⁾ Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 29 kwietnia 2022 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 939).

Załącznik do rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 24 lipca 2023 r. (Dz. U. poz. 1581)

OBOWIĄZKOWY ZAKRES INFORMACJI DOTYCZĄCYCH STANU OSZCZĘDNOŚCI ZGROMADZONYCH NA RACHUNKACH OSZCZĘDNOŚCIOWO-KREDYTOWYCH, WYSOKOŚCI UDZIELONYCH KREDYTÓW KONTRAKTOWYCH I TERMINOWOŚCI ICH SPŁATY ORAZ PRZYCHODÓW I KOSZTÓW BANKU Z TYTUŁU PROWADZENIA KAS MIESZKANIOWYCH I UKŁAD, W JAKIM SĄ SPORZĄDZANE

A. INFORMACJE O AKTYWACH I PASYWACH BANKU Z TYTUŁU PROWADZENIA KAS MIESZKANIOWYCH

AKTYWA

I. Środki banku z tytułu prowadzenia kas mieszkaniowych

1) kasa

2) rachunek bieżący

II. Lokaty w bankach

III. Kredyty kontraktowe

w tym należności ze stwierdzoną utratą wartości (Faza 3)/należności zagrożone

IV. Odsetki

1) odsetki od środków i lokat

2) odsetki od kredytów

V. Papiery wartościowe

1) handlowe

a) emitowane przez NBP

- bony pieniężne

- obligacje wyrażone w walutach obcych

- pozostałe obligacje

b) emitowane przez Skarb Państwa

- bony skarbowe

- obligacje skarbowe wyrażone w walutach obcych

- pozostałe obligacje

c) papiery emitowane przez inne podmioty niż Skarb Państwa lub NBP

2) lokacyjne

a) emitowane przez NBP

- bony pieniężne

- obligacje wyrażone w walutach obcych

b) emitowane przez Skarb Państwa

- bony skarbowe

- obligacje skarbowe wyrażone w walutach obcych

- pozostałe obligacje

c) papiery emitowane przez inne podmioty niż Skarb Państwa lub NBP

VI. Pozostałe aktywa, w tym koszty do rozliczenia

SUMA AKTYWÓW

PASYWA

I. Depozyty osób prywatnych

II. Pożyczki

III. Odsetki do zapłacenia

1) od depozytów

2) od pożyczek

IV. Pozostałe pasywa

w tym przychody do rozliczenia

V. Rezerwa (zysk/strata z lat ubiegłych)

VI. Wynik (zysk/strata) roku bieżącego

SUMA PASYWÓW

B. INFORMACJE O NALEŻNOŚCIACH I ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z DZIAŁALNOŚCI BANKU Z TYTUŁU PROWADZENIA KAS MIESZKANIOWYCH

I. Należności (bez odsetek), w tym kredyty

1) do 1 miesiąca (włącznie)

2) powyżej 1 do 3 miesięcy (włącznie)

3) powyżej 3 do 6 miesięcy (włącznie)

4) powyżej 6 miesięcy do 1 roku (włącznie)

5) powyżej 1 roku do 2 lat (włącznie)

6) powyżej 2 do 5 lat (włącznie)

7) powyżej 5 lat

8) dla których termin zapadalności upłynął

II. Zobowiązania (bez odsetek)

1) zobowiązania bieżące

2) zobowiązania terminowe z terminem wymagalności:

a) do 1 miesiąca (włącznie)

b) powyżej 1 do 3 miesięcy (włącznie)

c) powyżej 3 do 6 miesięcy (włącznie)

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku (włącznie)

e) powyżej 1 roku do 3 lat (włącznie)

f) powyżej 3 do 5 lat (włącznie)

g) powyżej 5 lat

III. Wysokość udzielonych kredytów kontraktowych i terminowość ich spłaty

C. PRZYCHODY I KOSZTY BANKU Z TYTUŁU PROWADZENIA KAS MIESZKANIOWYCH

I. Przychody

1) odsetki od udzielonych kredytów kontraktowych

2) odsetki od lokat w innych bankach

3) odsetki od obligacji

4) dyskonto

II. Koszty

1) odsetki od gromadzonych oszczędności

2) odsetki od pożyczek

3) premie

III. Wynik z tytułu odsetek

IV. Przychody z tytułu prowizji i opłat

V. Koszty z tytułu prowizji i opłat

VI. Wynik z tytułu prowizji

VII. Przychody z tytułu operacji papierami wartościowymi

VIII. Koszty z tytułu operacji papierami wartościowymi

IX. Wynik z tytułu operacji papierami wartościowymi

X. Koszty działania kasy

XI. Odpisy na rezerwy i aktualizację wartości

XII. Rozwiązanie rezerwy

XIII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji

XIV. Wynik z działalności kasy mieszkaniowej