Dziennik Ustaw - rok 2017 poz. 1080

Na podstawie art. 87 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji (Dz. U. poz. 996 i 1997 oraz z 2017 r. poz. 791) zarządza się, co następuje:

1) kanale teletransmisji – rozumie się przez to system teleinformatyczny zapewniający połączenie za pośrednictwem sieci Internet w celu przesyłania danych między nadawcą a odbiorcą;

2) podmiocie – rozumie się przez to podmiot w rozumieniu art. 64 pkt 2 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, zwanej dalej „ustawą”;

3) podmiocie krajowym – rozumie się przez to bank lub firmę inwestycyjną;

4) rozporządzeniu 2016/1066 – rozumie się przez to rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2016/1066 z dnia 17 czerwca 2016 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE (Dz. Urz. UE L 181 z 06.07.2016, str. 1);

5) rozporządzeniu nr 680/2014 – rozumie się przez to rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Dz. Urz. UE L 191 z 28.06.2014, str. 1, z późn. zm.³⁾).

1) dotyczące podmiotów krajowych, od tych podmiotów, w zakresie:

a) siedziby, zakresu zezwolenia na działalność i faktycznie wykonywanej działalności,

b) struktury właścicielskiej, w tym rodzaju praw właścicielskich,

c) systemu zarządzania w rozumieniu art. 9 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. z 2016 r. poz. 1988, z późn. zm.⁴⁾), w tym członków zarządu odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i za przekazywanie informacji,

d) struktury organizacyjnej,

e) funkcji krytycznych i głównych linii biznesowych, w tym rodzaju, kwoty i waluty istotnych aktywów, oraz zobowiązań przypisanych do tych funkcji i linii biznesowych,

f) zobowiązań, które są zobowiązaniami kwalifikowalnymi,

g) procedur ustalania:

– podmiotów, którym podmiot krajowy udzielił zabezpieczenia, oraz przepisów, zgodnie z którymi udzielono tego zabezpieczenia,

– podmiotów, od których podmiot krajowy przyjął zabezpieczenia, oraz przepisów, zgodnie z którymi udzielono tego zabezpieczenia,

– sposobu ewidencjonowania przez podmiot krajowy udzielonych lub przyjętych zabezpieczeń,

h) istotnych kontrahentów wraz z analizą skutków upadłości tych kontrahentów dla sytuacji finansowej podmiotu krajowego,

i) rozwiązań, które w przypadku przymusowej restrukturyzacji zagwarantują Funduszowi informacje określone w przepisach wydanych na podstawie art. 330 ust. 6 ustawy, niezbędne do zastosowania instrumentów przymusowej restrukturyzacji i wykonania uprawnień Funduszu w zakresie przymusowej restrukturyzacji,

j) kopii awaryjnych planów płynności,

k) kopii planów ciągłości działania,

l) kopii planów strategicznych,

m) kopii zawartych umów, o których mowa w art. 6a ust. I pkt 1 lit. k–m i ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe, oraz rejestrów umów outsourcingowych,

n) wykazu istotnych umów dotyczących obrotu instrumentami finansowymi,

o) wykazu spraw sądowych, w których podmiot krajowy jest pozwanym lub powodem, w których wartość przedmiotu sporu wynosi co najmniej 100 tys. zł lub 0,5% sumy bilansowej,

p) wykazu umów powiernictwa,

q) kopii statutów lub umów spółek zależnych, współzależnych oraz stowarzyszonych,

r) listy pracowników, kluczowych w ocenie pracodawcy,

s) wykazu umów zawartych z kluczowymi dostawcami,

t) wykazu użytkowanych systemów informatycznych z podziałem na podstawowe, pomocnicze i systemy bezpieczeństwa, wraz z informacją o podmiocie pełniącym nadzór administracyjny i operacyjny, z uwzględnieniem nazwy dostawcy systemu, zasad korzystania z tych systemów, funkcji systemu, architektury, dostawców usług i serwisu,

u) informacji o wykorzystywanym systemie bankowości elektronicznej z uwzględnieniem opisu systemu, dostawcy, serwisu i podmiotu pełniącego nadzór administracyjny i operacyjny,

v) wewnętrznych procedur dotyczących zarządzania ryzykiem,

w) wykazu umów dotyczących współpracy z placówkami franczyzowymi oraz ich kopii,

x) pozycji pozabilansowych, ich waluty i przypisania do funkcji krytycznych oraz głównych linii biznesowych,

y) systemów płatności, systemów rozliczeń papierów wartościowych lub systemów rozrachunku papierów wartościowych, których podmiot krajowy jest bezpośrednim lub pośrednim uczestnikiem lub z których korzysta w celu realizacji transakcji, oraz zasad korzystania z tych systemów;

2) dotyczące kas, od tych kas, w zakresie:

a) siedziby, statutu i faktycznie wykonywanej działalności,

b) struktury właścicielskiej, w tym struktury udziałów,

c) systemu zarządzania, w tym członków zarządu odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i przekazywanie informacji,

d) struktury organizacyjnej,

e) funkcji krytycznych i głównych linii biznesowych, w tym rodzaju, kwoty i waluty istotnych aktywów, oraz zobowiązań przypisanych do tych funkcji i linii biznesowych,

f) istotnych kontrahentów, w tym wielkości, rodzaju, kwoty i waluty ekspozycji oraz istotnych zabezpieczeń udzielonych tym kontrahentom oraz przyjętych od tych kontrahentów,

g) struktury zobowiązań z podziałem na rodzaje, z uwzględnieniem podziału na zobowiązania wobec osób fizycznych, mikroprzedsiębiorców oraz małych i średnich przedsiębiorców, zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe, zobowiązania zabezpieczone i niezabezpieczone oraz podporządkowane,

h) udzielonych zabezpieczeń, w tym ich rodzaju, kwoty i waluty,

i) pozycji pozabilansowych, ich waluty i przypisania do funkcji krytycznych oraz głównych linii biznesowych,

j) wykazu systemów płatności, systemów rozliczeń papierów wartościowych lub systemów rozrachunku papierów wartościowych, których kasa jest bezpośrednim lub pośrednim uczestnikiem lub z których korzysta dla realizacji transakcji, oraz zasad korzystania z tych systemów,

k) systemów informacyjnych,

l) podmiotów powiązanych z kasą i zależnych od kasy,

m) powierzenia czynności osobom trzecim oraz zależności działalności kasy od usług świadczonych przez te osoby trzecie,

n) struktury zobowiązań podlegających umorzeniu lub konwersji,

o) kopii planów ciągłości działania,

p) wykazu zawartych umów outsourcingowych,

q) wykazu użytkowanych systemów informatycznych, z podziałem na podstawowe, pomocnicze i systemy bezpieczeństwa, wraz z informacją o podmiocie pełniącym nadzór administracyjny i operacyjny, z uwzględnieniem nazwy dostawcy, zasad korzystania z tych systemów, funkcji systemu, architektury, dostawców usług i serwisu,

r) kopii planów strategicznych,

s) wykazu istotnych umów dotyczących obrotu instrumentami finansowymi,

t) wykazu spraw sądowych, w których kasa jest pozwanym lub powodem, w których wartość przedmiotu sporu wynosi co najmniej 100 tys. zł lub 0,5% sumy bilansowej,

u) kopii statutów lub umów spółek zależnych, współzależnych oraz stowarzyszonych,

v) schematów organizacyjnych spółek zależnych,

w) listy pracowników, kluczowych w ocenie kasy,

x) wykazu umów zawartych z dostawcami,

y) informacji o systemie bankowości elektronicznej wykorzystywanym przez kasę, z uwzględnieniem opisu systemu, dostawcy, serwisu i podmiotu pełniącego nadzór administracyjny i operacyjny,

z) wewnętrznych procedur dotyczących obszaru zarządzania ryzykiem,

za) wykazu umów dotyczących współpracy z placówkami franczyzowymi oraz ich kopii;

3) dotyczące podmiotów należących do grupy oraz krajowego podmiotu dominującego, od krajowego podmiotu dominującego, w zakresie, o którym mowa w pkt 1, a także w zakresie:

a) struktury zobowiązań podmiotów grupy, z podziałem na rodzaje, z uwzględnieniem podziału na typy wierzycieli, zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe, zobowiązania zabezpieczone i niezabezpieczone oraz podporządkowane,

b) opisu ekspozycji pozabilansowych podmiotów grupy ze wskazaniem ich powiązań z ich funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi,

c) systemów, za pośrednictwem których podmioty grupy przeprowadzają transakcje w istotnej liczbie lub o istotnej wartości, wraz z ich powiązaniem z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi,

d) systemów płatności, systemów rozliczeń papierów wartościowych i systemów rozrachunku papierów wartościowych, których podmioty grupy są bezpośrednimi lub pośrednimi uczestnikami, wraz z ich powiązaniem z ich funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi,

e) wykazu i opisu systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez podmioty grupy, w tym systemów zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości finansowej i sprawozdawczości nadzorczej, wraz z ich powiązaniem z jego funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi,

f) wskazania właściciela systemów, o których mowa w lit. c, lub podmiotów pełniących nadzór administracyjny i operacyjny nad tymi systemami, jeżeli nie jest nim właściciel, a także związanych z tymi systemami umów o gwarantowanym poziomie usług,

g) oprogramowania i innych systemów lub licencji, z których korzystają podmioty grupy, wraz z powiązaniem z ich funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi,

h) powiązań i zależności między podmiotami grupy w zakresie:

– wspólnego personelu, infrastruktury lub systemów,

– porozumień dotyczących wsparcia kapitałowego, finansowania lub zapewnienia płynności,

– istniejących lub warunkowych ekspozycji kredytowych,

– umów gwarancji, porozumień dotyczących zabezpieczeń, porozumień i postanowień umownych, które mają zastosowanie w przypadku niewywiązywania się z zobowiązań oraz porozumień dotyczących kompensowania sald,

– przeniesienia ryzyka oraz porozumień dotyczących transakcji zabezpieczających,

– umów o gwarantowanym poziomie usług,

i) właściwego organu przymusowej restrukturyzacji dla każdego podmiotu grupy,

j) osób odpowiedzialnych za przekazanie informacji niezbędnych do przygotowania i oceny wykonalności planu przymusowej restrukturyzacji oraz przygotowania przymusowej restrukturyzacji, a jeżeli są to różne osoby – osób odpowiedzialnych w poszczególnych podmiotach grupy za poszczególne funkcje krytyczne i główne linie biznesowe,

k) umów zawartych przez podmioty grupy z osobami trzecimi, do których rozwiązania może doprowadzić decyzja o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji, wraz z informacjami o zasadach ich rozwiązania,

l) zabezpieczenia potencjalnych źródeł płynności w przymusowej restrukturyzacji,

m) obciążenia aktywów, w tym aktywów płynnych oraz polityki zabezpieczeń i polityki rachunkowości,

n) struktury grupy, w szczególności podmiotów, których prawa właścicielskie posiada podmiot przekazujący informacje, oraz innych podmiotów kontrolowanych przez ten podmiot, bez względu na sposób wykonywania kontroli,

o) zabezpieczeń udzielonych podmiotom grupy,

p) wykazu transakcji wewnątrzgrupowych – zestawienia pozycji bilansowych i pozabilansowych z podmiotami wchodzącymi w skład tej samej grupy,

q) schematów organizacyjnych spółek zależnych,

r) wykazu istotnych umów zawartych przez podmioty zależne z usługodawcami zewnętrznymi oraz spółką macierzystą i podmiotami powiązanymi.

2. We wniosku, o którym mowa w ust. 1, Fundusz określa termin przekazania informacji, biorąc pod uwagę zakres i złożoność wymaganych informacji, przy czym termin ten nie może być krótszy niż 30 dni.

3. Informacje są przekazywane przez podmioty według stanu na dzień określony we wniosku, o którym mowa w ust. 1.

4. W razie wystąpienia z wnioskiem, o którym mowa w ust. 1, Fundusz bierze pod uwagę udział banków spółdzielczych w systemie ochrony instytucjonalnej.

1) informacje określone w załącznikach I–IV i VI–XII do rozporządzenia 2016/1066 – na wniosek Funduszu;

2) informacje określone w załączniku V do rozporządzenia 2016/1066 – kwartalnie, na dzień oraz w terminach określonych dla sprawozdawczości w zakresie funduszy własnych oraz wymogów w zakresie funduszy własnych (COREP) zgodnie z art. 2 i art. 3 rozporządzenia nr 680/2014;

3) informacje niewchodzące w zakres żadnej z kategorii określonych w załącznikach do rozporządzenia 2016/1066, wyłącznie w zakresie wynikającym z § 3 lub w zakresie niezbędnym dla oceny spełnienia warunków, o których mowa w art. 97 ust. 5 ustawy – na wniosek Funduszu.

2. Niezrzeszony bank spółdzielczy może przekazywać Funduszowi informacje za pośrednictwem banku zrzeszającego pod warunkiem przedstawienia Funduszowi umowy lub innego dokumentu, z którego wynika zobowiązanie banku zrzeszającego do przekazywania tych informacji, wraz z pisemnym oświadczeniem banku zrzeszającego określającym dzień, od którego taki tryb przekazywania informacji będzie stosowany.

3. Bank zrzeszający przekazujący do Funduszu informacje w imieniu niezrzeszonego banku spółdzielczego niezwłocznie zawiadamia Fundusz o każdym przypadku wygaśnięcia jego zobowiązania do wykonywania tych czynności.

1) istotnej zmianie w strukturze właścicielskiej podmiotów grupy,

2) istotnej zmianie profilu działalności oraz zmianie głównych linii biznesowych podmiotów grupy,

3) zmianie struktury grupy,

4) istotnej zmianie w zakresie powierzania czynności przez podmioty grupy podmiotom trzecim,

5) zawarciu lub rozwiązaniu umów mających istotny wpływ na strukturę finansowania podmiotów grupy,

6) istotnej zmianie w zakresie wykorzystywanej infrastruktury teleinformatycznej,

7) istotnych nowych umowach zawieranych przez podmioty grupy,

8) braku lub niedostatecznej realizacji przez podmiot planu działań, o którym mowa w art. 91 ust. 5 ustawy,

9) niezastosowaniu przez podmiot zaleceń, o których mowa w art. 95 ustawy

– nie później niż w ciągu 14 dni od dnia zaistnienia tych okoliczności.

2. Informacje, o których mowa w ust. 1, podmioty należące do grupy przekazują za pośrednictwem krajowego podmiotu dominującego, banki spółdzielcze – za pośrednictwem banku zrzeszającego, a kasy – za pośrednictwem Kasy Krajowej. Przepis § 6 ust. 2 stosuje się odpowiednio.

2. Informacje, o których mowa w § 5 pkt 3, są przekazywane do Funduszu w formie określonej we wniosku Funduszu.

3. Informacje, o których mowa w § 3, § 5 i § 9, są przekazywane do Funduszu w postaci dokumentu elektronicznego.

4. Sposób ustalania identyfikatorów wyróżniających banki, kasy, Kasę Krajową i firmy inwestycyjne, wymogi techniczne dla plików XML oraz uwarunkowania organizacyjno-techniczne przy przesyłaniu informacji, o których mowa w § 3, § 5 i § 9, określa załącznik nr 1 do rozporządzenia.

5. Informacje, o których mowa w § 3, § 5 i § 9, opatruje się kwalifikowanym podpisem elektronicznym, złożonym przez osoby upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych podmiotu.

2. W przypadku awarii kanału teletransmisji informacje, o których mowa w § 3, § 5 i § 9, mogą być przekazywane na informatycznym nośniku danych jednokrotnego zapisu.

2. Zmiana osób upoważnionych do nadawania uprawnień użytkowników kanału teletransmisji lub aktualizacja ich danych wskazanych w zgłoszeniu, o którym mowa w ust. 1, wymaga złożenia nowego zgłoszenia.

3. Wzór zgłoszenia, o którym mowa w ust. 1, określa załącznik nr 2 do rozporządzenia.

Minister Rozwoju i Finansów: wz. W. Janczyk

¹⁾ Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595).

²⁾ Niniejsze rozporządzenie służy stosowaniu rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2016/1066 z dnia 17 czerwca 2016 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE (Dz. Urz. UE L 181 z 06.07.2016, str. 1).

³⁾ Zmiany wymienionego rozporządzenia zostały ogłoszone w Dz. Urz. UE L 14 z 21.01.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 48 z 20.02.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 205 z 31.07.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 38 z 13.02.2016, str. 14, Dz. Urz. UE L 60 z 05.03.2016, str. 5, Dz. Urz. UE L 64 z 10.03.2016, str. 1, Dz. Urz. UE L 83 z 31.03.2016, str. 1 oraz Dz. Urz. UE L 263 z 29.09.2016, str. 1.

⁴⁾ Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2016 r. poz. 1948, 1997 i 2260 oraz z 2017 r. poz. 85, 724, 768 i 791.

Załączniki do rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów
z dnia 25 maja 2017 r. (poz. 1080)

Załącznik nr 1

SPOSÓB NADAWANIA IDENTYFIKATORÓW WYRÓŻNIAJĄCYCH BANKI, KASY, KASĘ KRAJOWĄ I FIRMY INWESTYCYJNE, WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW XML ORAZ UWARUNKOWANIA ORGANIZACYJNO-TECHNICZNE PRZY PRZESYŁANIU INFORMACJI, O KTÓRYCH MOWA W § 3, § 5 I § 9 ROZPORZĄDZENIA, FUNDUSZOWI

Identyfikatory

1. Identyfikatory wyróżniające banki oznaczają:

a) dla banków spółdzielczych – czterocyfrowy numer banku nadany bankowi spółdzielczemu przez NBP,

b) dla banków niebędących bankami spółdzielczymi – trzycyfrowy numer banku nadany bankowi przez NBP.

2. Identyfikatory wyróżniające kasy i Kasę Krajową oznaczają numer nadany przez Komisję Nadzoru Finansowego.

3. Identyfikatory wyróżniające firmy inwestycyjne oznaczają numer Krajowego Rejestru Sądowego.

Wymogi techniczne dla plików XML

1. Pliki są zgodne z plikiem wzorcowym (schematem XSD) udostępnionym na stronie internetowej Funduszu (www.bfg.pl).

2. Pliki są tworzone w stronie kodowej UTF-8.

Uwarunkowania organizacyjno-techniczne przy przesyłaniu informacji Funduszowi

1. Podpisanie pliku kwalifikowanym podpisem elektronicznym (w przypadku informacji, dla których jest wymagany podpis elektroniczny) przez osoby upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych podmiotu przesyłającego informacje.

2. Pobranie certyfikatu BFG ze strony internetowej Funduszu (www.bfg.pl).

3. Szyfrowanie pliku kluczem publicznym BFG.

Załącznik nr 2

WZÓR – ZGŁOSZENIE DOTYCZĄCE OSOBY UPOWAŻNIONEJ DO NADAWANIA UPRAWNIEŃ UŻYTKOWNIKA KANAŁU TELETRANSMISJI OSOBOM BEZPOŚREDNIO ODPOWIEDZIALNYM ZA PRZEKAZYWANIE INFORMACJI BANKOWEMU FUNDUSZOWI GWARANCYJNEMU