Dziennik Ustaw - rok 2014 poz. 753

Na podstawie art. 28 ust. 6 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych (Dz. U. poz. 1717) zarządza się, co następuje:

1) szczegółowy sposób ustalania okresowej stopy zwrotu otwartego funduszu emerytalnego, zwanego dalej „funduszem”, oraz okresowej porównawczej stopy zwrotu funduszu, w tym zasady zaokrąglania ustalonych wielkości;

2) sposób i termin zawiadamiania Komisji Nadzoru Finansowego, zwanej dalej „organem nadzoru”, przez fundusz o wysokości okresowej stopy zwrotu funduszu oraz sposób i termin przekazywania przez fundusz informacji o wysokości tej stopy na ogólnodostępnej stronie internetowej;

3) sposób i termin ogłaszania okresowej stopy zwrotu funduszu oraz okresowej porównawczej stopy zwrotu funduszu.

gdzie:

OSZ – oznacza okresową stopę zwrotu funduszu,

WJR_n – oznacza wartość jednostki rozrachunkowej funduszu w ostatnim dniu okresu, dla którego oblicza się okresową stopę zwrotu funduszu,

WJR_k – oznacza wartość jednostki rozrachunkowej funduszu w dniu poprzedzającym pierwszy dzień okresu, dla którego oblicza się okresową stopę zwrotu funduszu.

gdzie:

OPSZ – oznacza okresową porównawczą stopę zwrotu funduszu,

WIG_n – oznacza wartość Warszawskiego Indeksu Giełdowego w ostatnim dniu okresu, dla którego oblicza się okresową porównawczą stopę zwrotu funduszu,

WIG_k – oznacza wartość Warszawskiego Indeksu Giełdowego w dniu poprzedzającym pierwszy dzień okresu, dla którego oblicza się okresową porównawczą stopę zwrotu funduszu,

WIBOR_l(3M) – oznacza roczną stopę procentową trzymiesięcznych pożyczek udzielonych w walucie polskiej na warszawskim międzybankowym rynku finansowym w każdym dniu okresu, dla którego oblicza się okresową porównawczą stopę zwrotu funduszu; wartość WIBOR_l(3M) w dniu, w którym nie jest publikowana wartość WIBOR_l(3M), jest równa wartości WIBOR_l(3M) z ostatniego dnia, w którym została opublikowana wartość WIBOR_l(3M),

p.b. – oznacza punkt bazowy równy 1/100 punktu procentowego.

2. Okres oznaczony w dniach albo tygodniach rozpoczyna się w dniu następującym po dniu wyceny, który nazwą odpowiada końcowemu dniowi okresu, a gdyby takiego dnia wyceny nie było – w dniu następującym po ostatnim dniu wyceny, poprzedzającym dzień odpowiadający końcowemu dniowi okresu.

3. Okres oznaczony w miesiącach, kwartałach, półroczach albo latach rozpoczyna się w dniu następującym po dniu wyceny, który datą odpowiada końcowemu dniowi okresu, a gdyby takiego dnia wyceny nie było – w dniu następującym po ostatnim dniu wyceny, poprzedzającym dzień odpowiadający datą dniowi końcowemu z miesiąca, w którym przypadałby ten dzień.

2. Zawiadomienie, o którym mowa w ust. 1, jest przekazywane za pomocą środków komunikacji elektronicznej w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego organu nadzoru.

3. Fundusz zamieszcza na ogólnodostępnej stronie internetowej informację o wysokości okresowej stopy zwrotu funduszu w terminie, o którym mowa w ust. 1. Wzór informacji określa załącznik do rozporządzenia.

2. Okres oznaczony w dniach, tygodniach, miesiącach, kwartałach, półroczach albo latach ustala się zgodnie odpowiednio z § 4 ust. 2 albo 3.

1) jeśli następna cyfra po ostatniej cyfrze, do której oblicza się lub ustala wartość, mieści się w przedziale 0–4, zaokrągla się otrzymaną wartość w dół;

2) jeśli następna cyfra po ostatniej cyfrze, do której oblicza się lub ustala wartość, mieści się w przedziale 5–9, zaokrągla się wartość jednostki rozrachunkowej w górę.

Minister Finansów: wz. J. Cichoń

¹⁾ Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 248, poz. 1481).

Załącznik do rozporządzenia Ministra Finansów
 z dnia 22 maja 2014 r. (poz. 753)

WZÓR – INFORMACJA O WYSOKOŚCI OKRESOWEJ STOPY ZWROTU FUNDUSZU