Statut funduszu inwestycyjnego
Statut funduszu inwestycyjnego określa jego wewnętrzną organizację, tryb działania, jak również cele istnienia. Statut sporządza się w formie aktu notarialnego.
Zobacz też: Rodzaje funduszy
Elementy zawarte w statucie
Statut określa m.in.:
- nazwę i rodzaj funduszu inwestycyjnego;
- firmę, siedzibę i adres towarzystwa;
- organy funduszu inwestycyjnego i sposób jego reprezentacji;
- firmę, siedzibę i adres depozytariusza;
- firmę (nazwę), siedzibę i adres podmiotu, któremu towarzystwo powierzyło wykonywanie obowiązków, o których mowa w ustawie;
- czas trwania funduszu inwestycyjnego, jeżeli jest ograniczony;
- łączną wysokość wpłat do funduszu inwestycyjnego, ustaloną zgodnie z przepisami ustawy;
- rodzaje zdematerializowanych papierów wartościowych, które mogą być przedmiotem wpłat oraz terminy przyjmowania wpłat papierami wartościowymi;
- rodzaje innych niż zdematerializowane papierów wartościowych, które mogą być przedmiotem wpłat na objęcie certyfikatów inwestycyjnych oraz wskazuje, czy udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością lub prawa mogą być przedmiotem wpłat na objęcie certyfikatów inwestycyjnych – w przypadku funduszu inwestycyjnego zamkniętego;
- cel inwestycyjny funduszu inwestycyjnego albo subfunduszy;
- zasady polityki inwestycyjnej funduszu inwestycyjnego;
- zasady wypłacania dochodów funduszu inwestycyjnego uczestnikom funduszu, w przypadku gdy statut przewiduje wypłacanie tych dochodów bez odkupywania jednostek uczestnictwa;
- asady wypłacania uczestnikom funduszu inwestycyjnego zamkniętego dochodów funduszu – w przypadku gdy statut funduszu przewiduje wypłacanie tych dochodów;
- rodzaje, maksymalną wysokość, sposób kalkulacji i naliczania kosztów obciążających fundusz inwestycyjny, w tym w szczególności wynagrodzenie towarzystwa, oraz terminy, w których najwcześniej może nastąpić pokrycie poszczególnych rodzajów kosztów;
- częstotliwość dokonywania wyceny aktywów funduszu inwestycyjnego, ustalania wartości aktywów netto funduszu inwestycyjnego oraz wartości aktywów netto przypadających na jednostkę uczestnictwa albo certyfikat inwestycyjny;
- minimalną wysokość wpłaty do funduszu inwestycyjnego otwartego;
- inne niż wynikające z ustawy prawa uczestników funduszu inwestycyjnego;
- sposób udostępniania informacji o funduszu inwestycyjnym do publicznej wiadomości;
- sposób ogłaszania zmian statutu;
- inne niż wynikające z ustawy przyczyny rozwiązania funduszu inwestycyjnego.
Podstawa prawna
Ustawa z 27.05.2004 r. o funduszach inwestycyjnych.
Zobacz serwis: Firma