Kary dla biur rachunkowych za niedostosowanie procedur

Zamów najnowszą publikację: "Nowe procedury wbiurze rachunkowym - przeciwdziałanie praniu pieniędzy ifinansowaniu terroryzmu"

Od 22 października 2009 r. w wyniku nowelizacji ustawy oprzeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (zwanejdalej "ustawą") jedną z instytucji obowiązanych do stosowaniaprzepisów tej ustawy stały się bowiem podmioty zajmujące sięusługowym prowadzeniem ksiąg rachunkowych.

Obowiązkami wynikającymi z ustawy zostałyobciążone:

• osoby fizyczne prowadzące działalnośćpolegającą na usługowym prowadzeniu ksiąg rachunkowych na podstawieposiadanych uprawnień oraz

• podmioty gospodarcze (spółki cywilne,spółki prawa handlowego), oferujące takie usługi, które zatrudniająpracowników posiadających odpowiednie uprawnienia do usługowegoprowadzenia ksiąg.

Wykonując obowiązki wynikające z ustawy, ww. biurarachunkowe powinny:

• wypracować wewnętrzne procedury w zakresieprzeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,

• stosować "środki bezpieczeństwafinansowego" i dokonywać analizy ryzyka,

• analizować i rejestrować podejrzanetransakcje,

• przekazywać informacje o podejrzanychtransakcjach do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej(GIIF).

Więcej: Kary dla biur rachunkowych za niedostosowanie procedur