Został ostatni dzień na optymalizację podatku

Aby inwestor był pewny, że jego transakcja zostanie rozliczona jeszcze w bieżącym roku podatkowym, nie powinien czekać do ostatniego dnia grudnia. Samo złożenie zlecenia nie warunkuje natychmiastowego rozliczenia danych instrumentów finansowych. Rozliczenie papierów wartościowych notowanych na giełdzie przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych (KDPW) odbywa się w zróżnicowanym przedziale czasowym.

Zamknięcie pozycji

Transakcje giełdowe, których celem są korzyści podatkowe, zawierane są najczęściej pod koniec roku. Zagadnienie optymalizacji podatkowej jest już dość dobrze znane inwestorom.

– Mają oni świadomość, że inwestycje zakończone sukcesem generują dochód, a inne nabyte, ale niezbyte instrumenty według aktualnych wycen rynkowych mogą być źródłem straty – wyjaśnia Hanna Pobudkiewicz, dyrektor Biura Rozliczeń Domu Inwestycyjnego BRE Banku.

Więcej: PIT: 28 grudnia to ostatni dzień na optymalizację podatku