REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

Zabezpieczamy przedsiębiorców przed niewypłacalnością kontrahenta

REKLAMA

Po co firmy mają się ubezpieczać od ryzyka związanego z realizacją kontraktów zagranicznych? Wywiad z Jarosławem Biernackim, prezesem zarządu Korporacji Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych SA, który mówi m.in.: "Pominąwszy sytuację, że kontrahenci współpracują ze sobą od wielu lat, znając swoją kondycję finansową, zawsze istnieje ryzyko, że zagraniczny odbiorca towaru lub usługi znajdzie się w tarapatach finansowych".
Wywiad z Jarosławem Biernackim, prezesem zarządu Korporacji Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych SA
• Po co firmy mają się ubezpieczać od ryzyka związanego z realizacją kontraktów zagranicznych?
– Pominąwszy sytuację, że kontrahenci współpracują ze sobą od wielu lat, znając swoją kondycję finansową, zawsze istnieje ryzyko, że zagraniczny odbiorca towaru lub usługi znajdzie się w tarapatach finansowych.
• W takim razie dlaczego firmy eksportujące towary lub usługi decydują się na udzielenie tym firmom kredytu kupieckiego?
– Udzielanie kredytu kupieckiego w postaci odroczenia terminu zapłaty za sprzedany towar lub wykonane usługi stało się w ostatnim czasie powszechną praktyką w działalności gospodarczej i jest jednym z bardziej istotnych atutów konkurencyjnych firm. Jednak sprzedaż na warunkach kredytowych powoduje wzrost ryzyka związanego z faktem nieotrzymania zapłaty. Straty związane z realizacją takich transakcji mogą być spowodowane bankructwem czy opóźnieniem w płatnościach. Nie bez znaczenia jest także sytuacja ekonomiczna i polityczna kraju dłużnika oraz występowanie sytuacji nadzwyczajnych, np. wybuch wojny, kataklizmy. Bankructwa i nagminne opóźnienia w płatnościach są, niestety, zjawiskiem powszechnym w międzynarodowym obrocie handlowym.
• Gdzie nie należy w ogóle sprzedawać towarów na kredyt?
– Do niektórych krajów afrykańskich i azjatyckich. Natomiast Rosja, Białoruś, Kazachstan, Ukraina czy Tadżykistan są objęte tzw. ryzykiem nierynkowym. Oznacza to, że ryzyko związane z transakcjami na tym terenie nie podlega reasekuracji na rynku komercyjnym.
• Czy wówczas konieczne są gwarancje Skarbu Państwa?
– Tak. Korporacja ma na celu zabezpieczać ryzyko związane z polskimi inwestycjami za granicą. Dla eksporterów chcących rozszerzyć paletę swoich klientów oferuje zabezpieczenie ryzyka niepowodzenia działań mających na celu poszukiwanie nowych rynków zbytu. W takim przypadku odszkodowanie obejmuje koszty poniesione przez eksportera w celu poszukiwania kontrahenta. Państwo polskie stworzyło taki instrument, żeby promować eksport polskich towarów i usług. Podobnie postępują wszystkie kraje OECD, które stworzyły rządowe agencje kredytów eksportowych. OECD stworzyła jednolity system uzależniający wysokość składki od tego, do jakiej grupy poszczególne państwa zostały zaliczone. Przykładowo, Rosja została umieszczona w czwartej grupie, Białoruś zaś w szóstej. Zakwalifikowanie państwa do danej grupy bezpośrednio wpływa na wysokość składki, która jest taka sama we wszystkich krajach OECD, w przypadku kredytów długo- i średnioterminowych powyżej 2 lat.
• Na czym polega zaangażowanie polskiego państwa w promocję eksportu?
– Nasza korporacja posiada mandat ustawowy na prowadzenie gwarantowanych przez Skarb Państwa ubezpieczeń eksportowych w odniesieniu do rynków nie ubezpieczanych przez inne prywatne firmy ubezpieczeniowe. Decyzją Komisji Nadzoru Bankowego zostaliśmy zakwalifikowani do pierwszej, najbezpieczniejszej, klasy, dla której waga ryzyka została ustalona na poziomie 0 proc. (w przypadku ubezpieczeń gwarantowanych przez Skarb Państwa), podobnie jak NBP i Skarb Państwa. Akcjonariuszami korporacji jest Skarb Państwa reprezentowany przez ministra finansów oraz Bank Gospodarstwa Krajowego. Równocześnie każdego roku w ustawie budżetowej jest zapisywana maksymalna kwota odpowiedzialności naszej korporacji za eksport towarów i usług do krajów ryzyka niehandlowego. W 2002 r. i 2003 r. kwoty te wynosiły po 6,5 mld zł rocznie, zaś w tym roku już 9,5 mld zł. Z tego faktycznie wykorzystano w 2002 r. – 2,0 mld zł, w 2003 r. – 4,2 mld zł, zaś w tym roku 8 mld zł. Wzrost kwoty gwarancyjnej jest dowodem determinacji naszego rządu, żeby popierać eksport polskich towarów i usług.
• Czy to oznacza, że każdy podatnik dopłaca do wspierania eksportu?
– Nie. Przedsiębiorca sprzedający towary np. do Rosji opłaca składkę od wartości polisy. Prowizja naszej korporacji trafia na specjalnie wydzielony rachunek w NBP, z którego są później wypłacane odszkodowania. W ostatnich dwóch latach suma wpłaconych składek wystarcza na wypłaty odszkodowań.
• Kto najczęściej wykupuje polisy chroniące towar?
– W przypadku dużych podmiotów realizujących kontrakty budowlane na terenie dawnego Związku Radzieckiego są o­ne zawsze realizowane w tzw. kredycie średnio- i długoterminowym. W takim przypadku okres spłaty wynosi od kilku do kilkunastu lat. W takiej perspektywie czasu trudno jest przesądzić o wiarygodności płatniczej. Inaczej wygląda problem w przypadku małych polskich firm, które eksportują usługi i towary z odroczoną płatnością. W przypadku takich umów limity kredytowe wynoszą od 10 do kilkuset tysięcy dolarów.
• Na co zwraca się uwagę przy ocenie ryzyka kredytowego?
– Dokonujemy analizy ryzyka kredytowego przedsięwzięć eksportowych, zwracając szczególną uwagę na opłacalność kontraktów i pewność ich realizacji. Przy kalkulowaniu składki bierzemy pod uwagę nie tylko branżę, ale także kraj, do którego będzie sprzedawany towar lub usługa. Na przykład co dziesiąta faktura zawarta z firmą rosyjską nie jest zapłacona w terminie lub w ogóle.
• Czy z ubezpieczenia kontraktów eksportowych mogą skorzystać wyłącznie właściciele wielkich firm podpisujący wieloletnie umowy?
– Nie. Z możliwości ochrony mogą skorzystać zarówno małe, jak i średnie firmy oraz duzi eksporterzy. W tej grupie ubezpieczeń ochroną ubezpieczeniową objęta jest sprzedaż z terminem odroczenia płatności poniżej 2 lat. Z takiego systemu mogą skorzystać zarówno eksporterzy prowadzący sprzedaż cykliczną, jak i dokonujący pojedynczych wysyłek. Korporacja zabezpiecza przed niewypłacalnością kontrahenta zagranicznego (ryzyko handlowe) oraz ryzykiem kraju (ryzyko polityczne). Gwarancje rządowe dotyczą jednak tylko umów średnio- i długoterminowych.
• Czy faktycznie warto wydawać pieniądze, wykupując polisę, skoro firmy ubezpieczeniowe mają kłopoty z odzyskaniem pieniędzy za towar?
– To nie tak. Gwarancje kontraktowe udzielone eksporterowi przez rządową korporację potwierdzają wiarygodność firmy na rynkach międzynarodowych, pozwalają spełnić wymogi importera i umożliwiają zawarcie kontraktu. Podnoszą również skuteczność prawną kontraktu.
• Jakie zmiany dla polskich eksporterów spowodowało wejście Polski do UE?
– Wejście Polski do Unii Europejskiej otworzyło dla polskich przedsiębiorców nowe rynki zbytu. Wraz z likwidacją ostatnich barier celnych otworem stanęły rynki zbytu 25 państw członkowskich UE, a co za tym idzie, pojawiła się szansa na dynamiczny rozwój eksportu polskich towarów i usług do krajów unijnych. Sam tylko eksport polskiej żywności w ostatnich 6 miesiącach wzrósł bardzo znacząco. Nowe możliwości to jednak nie tylko szansa, ale także zagrożenia.
Przyszli eksporterzy powinni bowiem wiedzieć, że najwięcej odszkodowań płacimy klientom realizującym umowy z niemieckimi partnerami. W ubiegłym roku wskaźnik szkodowości wyniósł 30 proc. Dzieje się tak, gdyż w ostatnim okresie mamy do czynienia ze spowolnieniem wzrostu gospodarczego w Niemczech, i zdarza się, że odbiorca polskiego towaru nie z własnej winy bywa w trudnej sytuacji gospodarczej.
• Jak w 2004 r. wygląda struktura geograficzna ubezpieczonego obrotu eksportowego?
– Prawie co siódma polisa chroni eksport towarów lub usług do Niemiec oraz Norwegii. Prawie co 11 polisa jest zawierana przez polskich eksporterów handlujących z Wielką Brytanią oraz Rosją. Ukrainy dotyczy tylko 3,7 proc. ubezpieczeń, Białorusi – 2 proc., zaś Iranu 1,8 proc. W sumie ubezpieczamy eksport do 190 krajów.
• Polscy przedsiębiorcy dość sceptycznie podchodzą do polis, uważając je za zbytni luksus?
– Podstawową zaletą jednej z naszych polis są niskie koszty. Składka pobierana jest jednorazowo z góry w zależności od wysokości limitu kredytowego i mieści się w przedziale od 104 do 1887 euro. Dla przykładu, limit kredytowy 16 tys. euro kosztuje 435 euro. W ramach przyznanego limitu kredytowego realizowanych wysyłek może być wiele. W sytuacji gdy kontrahent ma określony termin płatności np. 30 dni, a wysyłki następują cyklicznie, eksporter może wykorzystać limit kredytowy w ciągu roku ubezpieczeniowego wielokrotnie – np. 12 razy. Jednostkowy koszt ubezpieczenia wysyłki wyniesie wtedy 36,25 euro. A to nie są wygórowane opłaty, zważywszy fakt, że w przypadku jakiegoś opóźnienia płatności my płacimy ubezpieczonemu. A dopiero później zajmujemy się ściąganiem należności.
• Eksporterzy narzekają na ciągłe zmiany kursów walut, które mogą spowodować straty w eksporcie. Czy od takiego ryzyka można się ubezpieczyć?
– W związku z obecną sytuacją częstych zmian na rynku walutowym i faktem, iż wzrósł znacząco eksport polskich towarów i usług do krajów Unii Europejskiej po naszej akcesji, pojawiło się ze strony eksporterów zapotrzebowanie na produkt zabezpieczający ich działalność eksportową przed sytuacją nadmiernych wahań kursów walut. Dostosowujemy naszą ofertę do aktualnych potrzeb przedsiębiorców. Wprowadziliśmy do swojej oferty nowy produkt – ubezpieczenie strat finansowych z tytułu ryzyka kursowego w okresie kredytu kupieckiego w eksporcie. Adresatem ubezpieczenia są krajowi przedsiębiorcy realizujący kontrakty eksportowe w euro z odroczonym terminem płatności do 60 dni. Przedmiotem ubezpieczenia są straty finansowe poniesione w związku z realizacją w złotych należności pieniężnych w euro z tytułu kontraktów eksportowych na dostawy towarów lub wykonanie usług w wyniku urzeczywistnienia się ryzyka kursowego występującego w okresie udzielonego kredytu kupieckiego. Ubezpieczenie obejmuje straty finansowe eksportera poniesione w wyniku spadku kursu EUR w złotych o więcej niż 2 proc. i o mniej niż 15 proc., zarówno w przypadku otrzymania przez eksportera zapłaty od kontrahenta zagranicznego, jak i w przypadku braku zapłaty i otrzymania z tego tytułu odszkodowania.
Rozmawiała Bożena Wiktorowska


Źródło: GP

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:

REKLAMA

QR Code
Infor.pl
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
Ceny 2025: Ile kosztuje wykończenie mieszkania (pod klucz) u dewelopera?

Czy deweloperzy oferują wykończenie mieszkań pod klucz? W jakiej cenie? Jak wielu nabywców się na nie decyduje? Sondę przygotował serwis nieruchomości dompress.pl.

Unijne rozporządzenie DORA już obowiązuje. Które firmy muszą stosować nowe przepisy od 17 stycznia 2025 r.?

Od 17 stycznia 2025 r. w Unii Europejskiej zaczęło obowiązywać Rozporządzenie DORA. Objęte nim podmioty finansowe miały 2 lata na dostosowanie się do nowych przepisów w zakresie zarządzania ryzykiem ICT. Na niespełna miesiąc przed ostatecznym terminem wdrożenia zmian Europejski Bank Centralny opublikował raport SREP (Supervisory Review and Evaluation Process) za 2024 rok, w którym ze wszystkich badanych aspektów związanych z działalnością banków to właśnie ryzyko operacyjne i teleinformatyczne uzyskało najgorsze średnie wyniki. Czy Rozporządzenie DORA zmieni coś w tym zakresie? Na to pytanie odpowiadają eksperci Linux Polska.

Kandydaci na prezydenta 2025 [Sondaż]

Którzy kandydaci na prezydenta w 2025 roku mają największe szanse? Oto sondaż Opinia24. Procenty pierwszej trójki rozkładają się następująco: 35,3%, 22,1% oraz 13,2%.

E-doręczenia: 10 najczęściej zadawanych pytań i odpowiedzi

E-doręczenia funkcjonują od 1 stycznia 2025 roku. Przedstawiamy 10 najczęściej zadawanych pytań i odpowiedzi ekspertki. Jakie podmioty muszą posiadać adres do e-doręczeń? Czy w przypadku braku odbioru przesyłek z e-doręczeń w określonym czasie będzie domniemanie doręczenia?

REKLAMA

Brykiety drzewne czy drewno kawałkowe – czym lepiej ogrzewać dom i ile to kosztuje? Zestawienie kaloryczności gatunków drewna

Każdy rodzaj paliwa ma swoje mocne strony. Polska jest jednym z większych producentów brykietów w Europie i znaleźć u nas można bardzo szeroką ich gamę. Brykietowanie to proces, który nadaje drewnu nową strukturę, zagęszcza je. Brykiet tej samej wielkości z trocin dębowych ma taką samą wagę jak z trocin sosnowych czy świerkowych. Co więcej, brykiet z trocin iglastych ma wyższą wartość kaloryczną, ponieważ drewno iglaste, niezależnie od lekkiej wagi, tak naprawdę jest bardziej kaloryczne od liściastego. Do tego jeśli porównamy polano i brykiet o tej samej objętości, to brykiet jest cięższy od drewna.

Ratingi ESG: katalizator zmian czy iluzja postępu?

Współczesny świat biznesu coraz silniej akcentuje znaczenie ESG jako wyznacznika zrównoważonego rozwoju. W tym kontekście ratingi ESG odgrywają kluczową rolę w ocenie działań firm na polu odpowiedzialności środowiskowe, społecznej i zarządzania. Ale czy są one rzeczywistym impulsem do zmian, czy raczej efektowną fasadą bez głębszego wpływu na biznesową rzeczywistość? Przyjrzyjmy się temu bliżej.

Transfer danych osobowych do Kanady – czy to bezpieczne? Co na to RODO?

Kanada to kraj, który kojarzy się nam z piękną przyrodą, syropem klonowym i piżamowym shoppingiem. Jednak z punktu widzenia RODO Kanada to „państwo trzecie” – miejsce, które nie podlega bezpośrednio unijnym regulacjom ochrony danych osobowych. Czy oznacza to, że przesyłanie danych na drugi brzeg Atlantyku jest ryzykowne?

Chiński model AI (DeepSeek R1) tańszy od amerykańskich a co najmniej równie dobry. Duża przecena akcji firm technologicznych w USA

Notowania największych amerykańskich firm związanych z rozwojem sztucznej inteligencji oraz jej infrastrukturą zaliczyły ostry spadek w poniedziałek, w związku z zaprezentowaniem tańszego i wydajniejszego chińskiego modelu AI, DeepSeek R1.

REKLAMA

Orzeczenie o niepełnosprawności dziecka a dokumentacja pracownicza rodzica. MRPiPS odpowiada na ważne pytania

Po co pracodawcy dostęp do całości orzeczenia o niepełnosprawności dziecka? Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej odpowiedziało na wątpliwości Rzeczniczki Praw Dziecka. Problem dotyczy dokumentowania prawa do dodatkowego urlopu wychowawczego rodzica dziecka z niepełnosprawnością.

2500 zł dla nauczyciela (nie każdego) - na zakup laptopa. MEN: wnioski do 25 lutego 2025 r. Za droższy model trzeba będzie dopłacić samemu

Nauczyciele szkół ponadpodstawowych i klas I-III szkół podstawowych mogą od poniedziałku 27 stycznia 2025 r. składać wnioski o bon na zakup sprzętu w programie "Laptop dla nauczyciela" – poinformowali ministra edukacji Barbara Nowacka i wicepremier, minister cyfryzacji Krzysztof Gawkowski. Na złożenie wniosków nauczyciele mają 30 dni (do 25 lutego 2025 r. – PAP), kolejne 30 dni przeznaczone będzie na ich rozpatrzenie. Bony mają być wręczane w miesiącach kwiecień-maj 2025 r., a wykorzystać je będzie można do końca 2025 roku.

REKLAMA